某企业拥有流动资产100万元(其中永久性流动资产为30万元，长期融资400万...

多项选择题某企业拥有流动资产100万元(其中永久性流动资产为30万元，长期融资400万元，短期来源50万元，则以下说法中，正确的有( )。

A．该企业采取的是激进型融资战略
B．该企业采取的是保守型融资战略
C．该企业收益和风险均较高
D．该企业收益和风险均较低

1.多项选择题运用应收账款余额控制模式进行应收账款管理可以发挥的作用有( )。

A．预测公司的现金流量
B．预计应收账款的水平
C．反映应付账款的周转速度
D．评价应收账款的收账效率

2.单项选择题某企业年初从银行贷款100万元，期限1年，年利率为10％，按照贴现法付息，则年末应偿还的金额为( )万元。

A．70
B．90
C．100
D．110

3.单项选择题在营运资金管理中，企业将“从收到尚未付款的材料开始，到以现金支付该货款之间所用的时间”称为( )。

A．现金周转期
B．应付账款周转期
C．存货周转期
D．应收账款周转期

4.单项选择题某企业需要借入资金60万元，由于贷款银行要求将贷款金额的20％作为补偿性余额，故企业需要向银行申请的贷款数额为( )万元。

A．75
B．72
C．60
D．50

5.单项选择题运用随机模式和成本模式计算最佳现金持有量，均会涉及到现金的( )。

A．机会成本
B．管理成本
C．短缺成本
D．交易成本

6.单项选择题某企业向银行借款1200万元，利率9％，贴现法计息，期限1年，则其实际利率为( )。

A．9％
B．9．89％
C．11．11％
D．11．89％

7.单项选择题下列资金集中管理模式中，( )不利于调度成员企业开源节流的积极性，影响成员企业经营的灵活性。

A．拨付备用金模式
B．内部银行模式
C．统收统支模式
D．财务公司模式

8.单项选择题下列各项中，不属于现金支出管理措施的是( )。

A．推迟支付应付款
B．提高信用标准
C．以汇票代替支票
D．争取现金收支同步

9.单项选择题下列关于现金回归线的表述中，正确的是( )。

A．现金最优返回线的确定与企业可接受的最低现金持有量无关
B．有价证券利息率增加．会导致现金回归线上升
C．有价证券的每次固定转换成本上升，会导致现金回归线上升
D．当现金的持有量高于或低于现金回归线时，应立即购入或出售有价证券

10.单项选择题通常情况下，企业持有现金的机会成本( )。

A．与现金余额成反比
B．与有价证券的利息率成正比
C．与持有时间成反比
D．是决策的无关成本