你可能感兴趣的试题

A．超额抵押
B．资产支持证券分层结构
C．信用证
D．担保

A．主要经营模式，包括采购模式、生产模式和销售模式
B．报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况
C．董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在上述供应商或客户中所占的权益；若无，亦应说明
D．主要产品的工艺流程图或服务的流程图

A．重要信息
B．数据
C．对保荐业务有重大影响的内容
D．对投资决策有重大影响的内容

A．经营战略的整合
B．管理制度的整合
C．资金的整合
D．人事安排与调整

A．申请书
B．招募说明书
C．协议文本
D．验资报告

A．上市公司董事会
B．上市公司股东大会
C．上市公司监事会
D．中国证监会

A．机构名称
B．注册资本
C．高级管理人员
D．实际控制人、持股3%以上股权的股东

A．资本总额
B．注册资本
C．固定资本总额
D．流动资本总额

A．有关证券经营机构住所及其营业网点
B．发行人住所
C．拟上市证券交易所住所
D．主承销商和其他承销机构的住所

A．最近3个会计年度净利润均为正数，且累计超过人民币3000万元
B．最近3个会计年度经营活动产生的利润额累计超过人民币5000万元
C．发行前股本总额不少于人民币3000万元
D．最近1期末无形资产占净资产的比例不高于20%

A．企业经营方针和经营范围发生重大变化
B．企业生产经营外部条件发生重大变化
C．企业涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同
D．企业占同类资产总额10%以上资产的抵押、质押、出售、转让或报废

A．审核
B．加注的外商投资企业营业执照和外汇登记证的领取
C．无加注的外商投资企业营业执照、外汇登记证的领取
D．并购不成功的处理

A．被查封的股票
B．被扣押的股票
C．权利归属不明的股票
D．被用于抵押的股票

A．募集说明书的内容
B．募集说明书的格式
C．募集说明书及其摘要的保证与责任
D．募集说明书及其摘要有关信息的披露

A．最近3个会计年度的加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据
B．本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%
C．股份有限公司的净资产不低于人民币6000万元
D．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

A．行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策等
B．行业竞争格局和市场化程度
C．影响行业发展的有利和不利因素
D．发行人所处行业的经营模式、行业的周期性

A．申报会计师费用、律师费用
B．评估费用
C．承销费用、保荐费用以及上网发行费用
D．财务顾问费

A．股权关系
B．人事关系
C．管理关系
D．商业利益关系

A．财务顾问主办人不少于5人
B．公司财务会计信息真实、准确、完整
C．公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近5年无重大违法违规记录
D．具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度

A．注册资本不低于人民币1亿元
B．注册资本不低于人民币5000万元
C．净资本不低于人民币1亿元
D．净资本不低于人民币5000万元

A．最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据
B．业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形
C．现有主营业务或投资方向能够可持续发展，经营模式和投资计划稳健，主要产品或服务的市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化
D．高级管理人员和核心技术人员稳定，最近24个月内未发生重大不利变化

A．督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务
B．督导发行人有效执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源的制度
C．督导发行人有效执行并完善防止其董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度
D．督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度

A．董事人数不足《公司法》规定的法定最低人数或者少于公司章程所定人数的2/3时
B．公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时
C．单独或合并持有公司有表决权股份总数的10%以上的股东书面请求时
D．董事会认为必要时

A．有关国有股权无偿划转或者重组等属于国有资产监督管理的整体性调整，经国务院国有资产监督管理机构或者省级人民政府按照相关程序决策通过，且发行人能够提供有关决策或者批复文件的
B．发行人与原控股股东不存在同业竞争或者大量的关联交易，不存在故意规避《首次公开发行股票并上市管理办法》规定的其他发行条件的情形
C．按照国有资产监督管理的整体性调整，国务院国有资产监督管理机构直属国有企业与地方国有企业之间无偿划转国有股权或者重组等导致发行人控股股东发生变更的
D．有关国有股权无偿划转或者重组等对发行人的经营管理层、主营业务和独立性没有重大不利影响的

A．本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计净资产的 30%以后提供的任何担保
B．公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计总资产的20%以后提供的任何担保
C．为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
D．单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保

A．发行人法定代表人
B．保荐业务负责人
C．内核负责人
D．保荐机构法定代表人

A．因董事长不能出席会议，董事长指定副董事长王某主持该次会议
B．通过了增加公司注册资本的决议
C．通过了解聘公司现任总经理，由副董事长王某兼任总经理的决议
D．会议所有决议事项载人会议记录后，由主持会议的副董事长王某和记录员签名

A．参加发审委会议的发审委委员为9名
B．表决投票时同意票数达到7票为通过
C．发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决
D．发审委会议表决采取无记名投票方式

A．上市公司行使赎回权，应当在每年首次满足赎回条件后的5个交易日内至少发布 3次赎回公告
B．在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足条件后的5个交易日内至少公布3次回售公告
C．变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利
D．赎回期结束后，公司应当公告回售结果及其影响

A．债务融资成本财务风险较小
B．债务融资具有财务杠杆的作用
C．债务融资利息的支付具有冲减税基的作用
D．债务融资一般不会产生对企业的控制权问题

A．承销未经核准的证券
B．提前泄漏证券发行信息
C．以不正当竞争手段招揽承销业务
D．在承销过程中不按规定披露信息

A．人民币债券发行结束后，经相关市场监督管理部门批准，可以交易流通
B．发行人发行人民币债券所筹集的资金应用于中国境内项目，可以换成外汇转移至境外进行再投资
C．国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律
D．发行人因贷款无法及时收回或其他原因导致其无法按期偿还人民币债券本息时，可从中国境外调入外汇资金，并按有关规定开立外汇专用账户，外汇资金结汇须经国家外汇管理局核准

A．发行价格
B．获配股数
C．配售额
D．证券账户

A．突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力
B．按照《上市公司治理准则》的要求独立经营，运作规范
C．有效避免同业竞争，减少和规范关联交易
D．先发行上市，后改制运行

A．购销商品
B．买卖有形或无形资产
C．各种采取合同或非合同形式进行的委托经营
D．合作开发项目

A．无民事行为能力或限制民事行为能力者
B．因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪和破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾5年
C．担任因经营不善破产清算的公司的董事或厂长、经理，并对该公司的破产负有个人责任的，自该公司破产清算完结之日起已达4年的
D．担任因违法被吊销营业执照的公司的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司被吊销执照之日起未逾3年的

A．产品或服务的市场前景、行业经营环境的变化
B．主要产品或主要原材料价格波动
C．内部控制有效性不足导致的风险
D．技术不成熟面临被淘汰

A．发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时，应在第一时间向市场投资者公告，并向中国人民银行报告
B．发行人的信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网或《金融时报》、《中国证券报》进行，并保证其披露信息的真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
C．企业在每季度结束后的15个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告
D．国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的5个工作日内，向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况

A．意外风险
B．固有风险
C．控制风险
D．检查风险

A．发行环节多
B．认购成本高
C．社会工作量大、效率低
D．大部分申购资金都是证券市场存量资金和机构资金

A．申购当日(T日)，投资者在规定的申购时间内通过与上证所联网的证券营业部，根据发行人发行公告规定的价格区间上限和申购数量缴足申购款，进行申购委托
B．申购日后的第二天(T+2日)，由中国结算上海分公司将申购资金冻结
C．申购日后的第三天(T+3日)，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
D．申购日后的第四天(T+4日)，对未中签部分的申购款予以解冻

A．境外上市是否符合证监会的规定
B．境外上市方案
C．上市公司维持独立上市地位的承诺
D．董事会提案中有关所属企业境外上市方案

A．根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的
B．上市公司股权发生部分转移的
C．上市公司实施合并、分立的
D．中国证监会规定的其他并购重组事项

A．商业银行
B．基金公司
C．保险公司
D．信托投资公司

A．T-5日，向上海证券交易所报送所有材料，准备刊登债券募集说明书概要和发行公告
B．T-4日，刊登债券募集说明书概要和发行公告
C．T+1日，验资报告送达上海证券交易所，上海证券交易所向营业部发送配号
D．T+3日，摇号中签率公告见报

A．因涉嫌违法违规经营正在被调查
B．最近24个月内存在违反诚信的不良记录
C．最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
D．最近36个月内因违法违规经营受到处罚

A．上市公司监事会作出决议
B．上市公司股东大会批准
C．投资者与上市公司签署有关的合同或协议
D．上市公司领取外商投资企业批准证书并进行工商登记

A．取得相关股份的价格、所需资金额
B．资金来源
C．前12个月内投资者及其一致行动人与上市公司之间的重大交易
D．不存在规定的禁止收购情形

A．具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统
B．财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的80%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%
C．申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足
D．近3年无重大违法违规记录

A．评估资产的汇总表与明细表
B．评估机构和评估人员资格证明文件的原件
C．与评估基准日期有关的会计报表
D．评估方法说明和计算过程

A．发行人的行业分类、在行业中的地位及其对定价的影响
B．发行人与同行业上市公司股票一级市场定价的比较
C．发行人盈利能力和财务状况对定价的影响
D．发行人募集资金投资项目对股票定价的影响

A．加权平均法下的发行市盈率为32.6倍
B．加权平均法下的发行市盈率为26.9倍
C．全面摊薄法下的发行市盈率为26.9倍
D．全面摊薄法下的发行市盈率为36.4倍

A．发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B．发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
C．发行人最近2个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D．发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险

A．在考虑所得税情况下，负债企业的权益资本成本率等于同一风险等级中某一无负债企业的权益资本成本率
B．当负债比率增加时，股东面临财务风险所要求增加的风险报酬的程度小于无税条件下风险报酬的增加程度
C．在赋税条件下公司允许更大的负债规模
D．负债公司的价值等于相同风险等级的无负债公司的价值加上负债的节税利益

A．或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失
B．这种由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定
C．如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映
D．如果可能损失的金额无法合理估计，仍应在应计项目中列明

A．具有从事证券相关业务资格的境内评估机构
B．具有国际资产估值标准委员会会籍资格的外资股上市地评估机构
C．国内的土地评估机构
D．具有英国皇家特许测量师学会会籍资格的外资股上市地估值机构

A．上市公司在公开发行证券前的2～5个工作日内，应当将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其全文刊登在中国证监会指定的互联网网站，置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅
B．上市公司在非公开发行新股后，应当将发行情况报告书刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其刊登在中国证监会指定的互联网网站，置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅
C．上市公司可以将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊，但不得早于法定披露信息的时间
D．上市公司应该先于法定披露信息的时间将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊

A．询价推介时间
B．定价公告刊登日期
C．资本金验证日期
D．申购日期和缴款日期

A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
B．除金融类企业外，最近1期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
C．发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
D．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺发行股份的数量