关于金融机构中的挪用行为，下列哪些说法正确

甲某是某中药厂厂长，组织该厂生产大量假药销售给个体医生，销售额达到16万元。其违法所得均归本单位所有。其中售出的假药在使用中造成一人右手终生残疾的后果。甲某的行为：

A．构成生产销售伪劣商品罪
B．构成生产销售假药罪
C．构成非法经营罪
D．属于单位犯罪的直接责任人

多项选择题

甲以每吨1400元价格从境外进口工业用猪油，冒充食用猪油(其中部分被有机锡污染)，以每吨 7600元的价格批发给乙。乙明知该批猪油无合法手续又批发给丙丁等人销售，造成大量食用者中毒。甲乙的行为构成：

A．甲构成销售有害食品罪
B．乙构成销售不符合卫生标准的食品罪
C．甲和乙构成销售有害食品罪共犯
D．乙构成销售有害食品罪

多项选择题

医疗机构或者个人，知道或者应当知道是不符合保障人体健康的国家标准、行业标准的医疗器械、医用卫生材料而购买、使用，足以危害人体健康或对人体健康造成严重危害的，如何认定

A．不认为犯罪
B．非法经营罪
C．销售伪劣商品罪
D．销售不符合标准的医用器材罪

多项选择题

公安人员在甲的店铺内查获价值130万元的红塔山牌假烟，经查，该假烟全部为不合格产品，且甲没有烟草专卖许可。未能查出其已经销售出的数量。甲触犯何罪名，如何处罚

A．非法经营罪
B．销售伪劣产品罪(未遂)
C．销售假冒注册商标的商品罪
D．从一重罪处罚

多项选择题

关于生产销售伪劣商品罪哪些说法正确

A．生产、销售不符合卫生标准的化妆品，销售额在5万元以上，但未造成严重后果的，构成生产、销售伪劣产品罪
B．生产不符合标准的电器产品销售额在5万元以上，但未造成严重后果的，构成生产、销售伪劣产品罪
C．生产、销售不符合卫生标准的化妆品，销售额在5万元以上，同时造成严重后果的，属于法条竞合犯，择一重法条定罪处罚
D．生产不符合标准的电器产品销售额在5万元以上，同时还造成严重后果的，属于法条竞合犯，择一重法条定罪处罚

多项选择题

有关涉及制售伪劣商品犯罪，下列哪些说法正确

A．国家机关工作人员甲徇私舞弊，对生产、销售伪劣商品犯罪不履行法律规定的查处职责，放纵乙等人生产、销售假药或者有毒、有害食品，构成放纵制售伪劣商品犯罪行为罪
B．国家机关工作人员参与生产、销售伪劣商品犯罪的，从重处罚
C．知道或者应当知道他人实施生产、销售伪劣商品犯罪，而为其提供邮寄便利条件以生产、销售伪劣商品犯罪的共犯论处
D．实施生产、销售伪劣商品犯罪，同时构成假冒注册商标罪、假冒专利罪、销售侵权复制品罪、非法经营罪等其他犯罪的，数罪并罚

多项选择题

以下选项所列情形中，哪些应当以构成生产、销售伪劣产品罪定罪处罚

A．王某开办的地下药厂生产祛斑灵软膏，售出后获利5万，经鉴定该药属于假药，对治疗雀斑根本没有疗效
B．个体食品店老板秦某为贪便宜长期进货销售不符合卫生标准的“天天吃”牌火腿肠，获利8万元。经查，该火腿肠虽不符合卫生标准，但不会对人体健康造成严重损害
C．某私营企业原来生产的驱蚊剂效果明显，很受欢迎。后来为了多赚钱，老板葛某让工人掺杂使假，生产不合格产品出售，违法所得达10万元
D．某企业生产的电热毯，质量不符合人身财产安全的国家标准，销售额达到6万元，并先后造成5名消费者触电身亡

多项选择题

中使用工业用酒精(甲醇)勾兑白酒，然后仿冒某驰名白酒的商标和外包装，包装出售，足以乱真。涉嫌假冒注册商标罪、销售假冒注册商标的商品罪、生产销售伪劣产品罪、生产销售有毒有害食品罪。对此案，下列哪些说法正确

A．涉嫌的假冒注册商标罪与销售假冒注册商标的商品罪二罪是吸收犯
B．涉嫌生产销售伪劣产品罪、生产销售有毒有害食品罪，二罪是法条竞合犯
C．涉嫌的假冒注册商标罪、销售假冒注册商标的商品罪二罪与涉嫌生产销售伪劣产品罪、生产销售有毒有害食品罪是牵连犯
D．择一重罪定罪处罚，不数罪并罚

多项选择题

走私主观故意中的“明知”是指行为人知道或者应当知道所从事的行为是走私行为。具有下列情形之一的，可以认定为“明知”，但有证据证明确属被蒙骗的除外：

A．逃避海关监管，运输、携带、邮寄国家禁止进出境的货物、物品的
B．用特制的设备或者运输工具走私货物、物品的
C．未经海关同意，在非设关的码头、海(河)岸；陆路边境等地点，运输(驳载)非法进出境货物、物品的
D．提供虚假的合同、发票、证明等商业单证委托他人办理通关手续的

多项选择题

甲在自己开的货柜车中暗设了一个夹层，常在往来香港和深圳运货时在夹层中替人捎带一些电子元件、手表等走私货，赚取丰厚的外快。某日乙托甲在夹层中从香港到深圳带5箱货，在海关被查获，其中一箱装有20支手枪，一箱装有20公斤海洛因；一箱装有40公斤金条、一箱装有珍稀的红木工艺品、一箱装有500万假币。甲构成：

A．走私普通货物物品罪
B．走私武器罪、走私毒品罪
C．走私假币罪
D．走私珍稀植物制品罪

多项选择题

下列哪些情形构成走私普通货物物品罪

A．甲在福建海边直接向走私人乙非法收购走私进口珍稀植物
B．甲在福建海边直接向走私人乙非法收购走私进口的大量珍贵文物
C．甲在福建海边直接向走私人乙非法收购走私进口的大量黄金、白银等贵重金属
D．甲在福建海边直接向走私人乙非法收购走私进口的数量巨大的假币

多项选择题

甲、乙、丙是A有限责任公司的经理、副经理，为了公司盈利，他们逃避海关监管；以公司名义非法进口原油数百万吨，偷逃应缴税额共计2000余万元。并且还夹带大量管制刀具和仿真枪支等。为了本公司嘛取尽可能多的走私收入，甲、乙、丙等人还与其他公司签订代理出口协议，利用虚开增值税专用发票，虚假报关凭证，虚假结汇税单向某国税局申报出口退税，共为公司获取退税金500余万元，并先后给提供方便的有关官员送去80万元。对本案应认定为构成：

A．走私普通货物罪、骗取出口退税罪、单位行贿罪，属于单位犯罪
B．走私普通货物罪、骗取出口退税罪、单位行贿罪，走私武器弹药罪，属于单位犯罪
C．对单位判处罚金，对直接责任人甲、乙、丙判处刑罚
D．走私普通货物罪、偷税罪、单位行贿罪，属于单位犯罪

多项选择题

甲在A公司担任负责人时曾指使乙等人以公司名义走私化工原料5万吨，获利1000万元，全部归公司所有。2年后A公司与D公司合并，成立C公司。A公司走私化工原料行为案发。关于本案哪些说法正确

A．应当将C公司作为该走私罪被告
B．应当将A公司作为该走私罪被告
C．应追究甲乙的刑事责任
D．判处罚金的，应当将C公司作为被执行人

多项选择题

关于单位走私犯罪案件自首的认定，下列哪些说法正确

A．单位集体决定自首的，认定单位自首
B．单位直接负责的主管人员自首的，认定单位自首
C．在单位成立自首后，如实交代主要犯罪事实的单位负责的其他主管人员和其他直接责任人员，可视为自首
D．在单位成立自首后，拒不交代主要犯罪事实或逃避法律追究的人员，不以自首论

多项选择题

关于单位走私下列哪些说法正确

A．单位和个人(不包括单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员)共同走私的，单位和个人均应对共同走私所偷逃应缴税额负责
B．对单位和个人共同走私偷逃应缴税额为5万元以上不满25万元，单位起主要作用的，对单位和个人均不追究刑事责任，由海关予以行政处理；个人起主要作用的，对个人依照刑法有关规定追究刑事责任，对单位由海关予以行政处理
C．无法认定单位或个人起主要作用的，对个人和单位分别按个人犯罪和单位犯罪的标准处理
D．单位和个人共同走私偷逃应缴税额超过25万元且能区分主、从犯的，应当按照刑法关于主、从犯的有关规定，对从犯应当从轻、减轻处罚或者免除处罚

多项选择题

在加工贸易经营活动中，以假出口、假结转或者利用虚假单证等方式骗取海关核销，致使保税货物、物品脱离海关监管，造成国家税款流失，情节严重的，如何认定处理

A．以走私普通货物、物品罪追究刑事责任
B．有证据证明因不可抗力原因导致保税货物脱离海关监管，不认定为走私犯罪
C．经营人无法办理正常手续而骗取海关核销的，不认定为走私犯罪
D．以偷税罪追究刑事责任

多项选择题

下列哪些情形构成走私普通货物物品罪

A．未经海关许可并且未补缴应缴税额，擅自将批准进口的来料加工、来件装配、补偿贸易的原材料、零件、制成品、设备等保税货物，在境内销售牟利的
B．未经海关许可并且未补缴应缴税额，擅自将特定减税、免税进口的货物、物品，在境内销售牟利的
C．以牟利或者传播为目的，走私淫秽物品偷逃应缴税额5万元以上的
D．逃避海关监管将境外废物运输进境，情节严重的

多项选择题

关于走私，下列哪些说法正确

A．甲与走私罪犯乙通谋，为其提供贷款、资金、账号、发票、证明的，甲构成走私罪共犯
B．甲与走私罪犯乙通谋，为其提供运输、保管、邮寄方便，对甲以走私罪的共犯论处
C．甲在走私过程中，以暴力、威胁方法抗拒缉私，以走私罪和妨害公务罪数罪并罚
D．甲走私电脑配件偷逃应缴税额50万元，在出售该批货物时缴纳了10万元增值税。甲偷逃应缴税额应当计算为40万元

多项选择题

海轮FAF号在我国内海运载100辆外国轿车，没有合法证明。对此案：

A．追究海轮FAF号负责人走私普通货物物品罪的刑事责任
B．追究海轮FAF号主要责任人走私普通货物物品罪的刑事责仟
C．甲与海轮FAF号负责人事先通谋的、集资走私，应追究甲的刑事责任
D．一般不追究普通水手的刑事责任

多项选择题

下列哪些情形构成走私普通货物物品罪

A．甲在我国领海运输大量电脑配件没有合法证明
B．甲在中俄界河乌苏里江贩卖木材数额较大，没有合法证明
C．甲在中俄界河乌苏里江贩卖武器弹药，没有合法证明
D．甲在我国领海运输大量贵重金属没有合法证明

多项选择题

甲系L公司法定代表人，与S公司达成兼并协议。协议规定：L公司对新企业注入500万元资金后协议才生效。为达到兼并S公司的目的，甲代表L公司与K基金会签订500万元的“借款合同”后，获得K基金会提供的一张户名为L公司的筹资凭证。甲使用该筹资凭证的复印件蒙骗有关领导和S公司职工，正式兼并S公司。从而担任兼并后的新企业R公司的法定代表人。甲的行为是：

A．虚报注册资本罪
B．合同诈骗罪
C．虚假出资罪
D．抽逃出资罪

多项选择题

甲纺织品公司(具有法人资格)经海关许可进口保税毛料300余吨，货物价值1200余万元。甲公司将该批毛料加工后，由经理乙决定、业务员丙、丁经手擅自销售给国内的一家大百货商店，由该店在柜台出售。然后甲公司利用虚假的出口报关单核销了本公司应当出口而在国内销售的该批保税毛料。偷逃应缴税额400余万元，全部归公司所有。关于此案，下列哪种说法正确

A．该公司构成偷税罪
B．对该单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和直接责任人员判处刑罚
C．乙、丙、丁与甲纺织品公司构成共同犯罪
D．对乙丙厂可适用共犯规定，按照作用大小区分主犯、从犯

多项选择题

甲是某国有企业的厂长，该厂下设劳动服务公司。在其主持下该厂劳动服务公司财务成了厂里的“小金库”。经厂集体研究决定，每年度之后，将劳动服务公司上年度财务会计资料销毁。近十年里每年被销毁的会计资料载明的账务收入金额达30余万元。甲构成：

A．故意毁坏财物罪
B．故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪
C．贪污罪
D．国有公司人员滥用职权罪

多项选择题

中请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，具有下列哪些情形之一的构成虚报注册资本罪

A．虚报注册资本数额巨大
B．虚报注册资本后果严重
C．因虚报注册资本，受过行政处罚两次以上，又虚报注册资本的
D．向公司登记主管人员行贿或者注册后进行违法活动的

多项选择题

甲为H国有公司的董事，利用H公司经营的 K品牌的润滑油业务盈利颇丰。甲指使其妻子乙在同一城市也开办一间经营K品牌润滑油业务的L公司，把H公司的供货和销售渠道介绍给L公司，把主要精力放在L公司的经营上。并有意维持H公司的高价格、放松客户服务，致使H公司的连年亏损，而 L公司的业务却十分红火。甲的行为构成：

A．为亲友非法牟利罪
B．国有公司人员滥用职权罪
C．国有公司工作人员失职罪
D．非法经营同类营业罪

多项选择题

下列哪些情形属于非国家工作人员受贿罪

A．某国有控股公司(国有股占60%，其他私有股占40%)的采购主管甲利用职务上的便利，收受另一公司销售员3万元，采购该公司价值300万元的产品
B．某私营电器商店的总经理在采购商品时，收受供货商回扣5万元，归个人所有
C．某国有公司的副经理甲某在向另一国有公司采购商品时，收受对方提供的20万元好处费
D．甲原为H国有公司副经理，受H公司委派到 H公司与外资合资的K公司中担任监事，在经济往来中收受对方6万元的回扣

多项选择题

国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员，在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，构成何罪

A．玩忽职守罪
B．签订、履行合同失职被骗罪
C．国有公司、企业、事业单位人员失职罪
D．国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗罪

多项选择题

国有公司、企业、事业单位的工作人员，利用职务便利，有下列哪些情形之一，使国家利益遭受重大损失的，构成为亲友非法牟利罪

A．将本单位的盈利业务交由自己的亲友进行经营的
B．以明显高于市场的价格向自己的亲友经营管理的单位采购商品的
C．以明显低于市场的价格向自己的亲友经营管理的单位销售商品的
D．向自己的亲友经营管理的单位采购不合格商品的

多项选择题

《刑法》第163条非国家工作人员受贿罪的主体包括：

A．私营公司的工作人员
B．外商独资企业的工作人员
C．公司企业以外的其他单位的工作人员
D．国有单位委派到非国有单位从事公务的人员

多项选择题

下列哪些情形以伪造货币罪定罪处罚

A．对真币加工改造，增加其面值的
B．制造货币版样的
C．与他人事前通谋，为他人伪造货币提供版样的
D．伪造外国货币的

多项选择题

出售、购买、运输假币罪，持有、使用假币罪，金融机构的工作人员购买假币、以假币换取货币罪的“数额较大”至少达到：

A．4000元
B．50000元
C．10000元
D．5000元

多项选择题

甲在广东进货时，购买了10万元假币带到T市。以30元兑100元的价格卖给乙8万元。剩余2万元，甲用其中的1万元抵掉欠他人的3000元债务，赌博输掉1万元。关于本案下列哪种说法正确

A．出售、运输假币罪(犯罪金额10万元)，从重处罚
B．购买假币罪犯罪金额10万元，出售假币罪犯罪金额8万元，数罪并罚
C．购买、出售假币罪(10万元)、使用假币罪(2万元)，从一重罪处罚
D．出售、运输假币罪(9万元)、使用假币罪(1万元)，数罪并罚

多项选择题

行为人购买假币后使用，使用的假币数额较大构成犯罪的：

A．以购买假币罪定罪，从重处罚
B．以使用假币罪定罪，从重处罚
C．以购买假币罪和使用假币罪数罪并罚
D．以购买假币罪定罪处罚

多项选择题

行为人出售、运输假币构成犯罪，同时有使用假币行为的：

A．以出售、运输假币罪定罪，从重处罚
B．以使用假币罪定罪，从重处罚
C．以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚
D．以出售、运输假币罪定罪处罚

多项选择题

甲投资公司以住宅小区需建设配套设施的名义，将公司旗下的住宅小区房屋作抵押，从银行贷款 1亿元，年息5%，然后将该款转借乙公司使用，乙公司除负担银行5%的利息外，还须付给甲公司3%的使用费。甲公司的行为是：

A．吸收客户资金不入账罪
B．高利转贷罪
C．挪用资金罪
D．挪用公款罪

多项选择题

伪造、变造金融票证罪的对象包括：

A．汇票、本票、支票
B．委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证
C．信用卡、银行卡、信用证或者附随的单据、文件
D．电话卡

多项选择题

伪造、变造国家有价证券罪的对象包括：

A．股票
B．国库券
C．公司债券
D．邮票

多项选择题

证券交易所的从业人员甲，明知某公司因为业绩差股票即将退市，却故意提供虚假信息称该公司将出台利好消息并以此诱骗乙、丙、丁等人购买该公司股票，造成乙、丙、丁等人蒙受重大损失，甲构成：

A．编造并传播虚假交易信息罪
B．诈骗罪
C．诱骗投资者买卖证券罪
D．虚假广告罪

多项选择题

操纵证券、期货交易价格罪的行为包括：

A．集中资金优势连续买卖，操纵证券交易价格的
B．利用信息优势连续买卖，操纵期货交易价格的
C．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响交易价格，或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者交易量
D．以自己为交易对象，进行不转移证券所有权的自买自卖，影响证券交易价格或交易量的，或者自买自卖期货合约，影响期货交易价格或者期货交易量的

多项选择题

关于保险公司中发生的侵占行为，下列哪些说法正确

A．非国有保险公司的工作人员利用职务上的便利，故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的，是职务侵占罪
B．国有保险公司工作人员利用职务上的便利，故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的，是贪污罪
C．国有保险公司中从事保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以贪污罪论处
D．国有保险公司委派到非国有保险公司从事公务的人员利用职务上的便利，故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的是贪污罪

多项选择题

关于银行或者其他金融机构中发生的收受贿赂行为下列哪些说法正确

A．非国有金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是非国家工作人员受贿罪
B．非国有金融机构的工作人员在金融业务活动中违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，是非国家工作人员受贿罪
C．国有金融机构工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪
D．国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪

多项选择题

关于金融机构中的挪用行为，下列哪些说法正确

A．非国有金融机构(商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司)工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，是挪用资金罪
B．国有金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，是挪用公款罪
C．国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员利用职务上的便利，挪用本单位资金的，是挪用公款罪
D．国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员利用职务上的便利，挪用客户资金的，是挪用资金罪

多项选择题

某股份制商业银行信贷业务员甲因为乙是银行董事丙的儿子，就没有要求抵押，向乙发放贷款 1000万元。乙在得到贷款后送给甲30万元作为酬谢。贷款到期后不能收回。甲的行为构成：

A．违法发放贷款罪和非国家工作人员受贿罪
B．非国家工作人员受贿罪
C．违法向关系人发放贷款罪和受贿罪
D．违法发放贷款罪和受贿罪

多项选择题

甲系R信用社办公室主任，R社领导提出单位每个人都要揽储。甲以有揽储任务为名，找亲朋好友帮其完成揽储任务。甲利用工作之便，盗取R社空白存单，并偷盖社主任私章、社公章、收款员私章，给储户开存单，同时直接收取现金；或者让储户将存款从其他银行转入信用社，然后甲将款转入进自己的活期存折。甲将这种方式收取的资金归自己做生意使用。在3年期间，甲采用连续揽储归还到期存款、利息的办法，维持资金周转。涉案金额280万元，至案发共有20张存单，70万元存款被甲占用，无法归还。甲构成：

A．挪用资金罪
B．挪用公款罪
C．吸收客户资金不入账罪
D．非法吸收公众存款罪

多项选择题

洗钱罪的对象包括：

A．毒品犯罪、贪污贿赂犯罪违法所得及其产生的收益
B．黑社会性质的组织犯罪、金融诈骗犯罪违法所得及其产生的收益
C．恐怖活动犯罪违法所得及其产生的收益
D．走私犯罪、破坏金融管理秩序犯罪的违法所得及其产生的收益

多项选择题

洗钱罪的行为，包括以下为掩饰、隐瞒有关犯罪违法所得及其收益的来源和性质行为：

A．提供资金账户的
B．协助将财产转换为现金或者金融票据的
C．通过转账或者其他结算方式协助资金转移的
D．协助将资金汇往境外的

多项选择题

个人或单位以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，成立下列何罪

A．贷款诈骗罪
B．票据诈骗罪
C．信用证诈骗罪
D．骗取贷款、票据承兑、金融票证罪

多项选择题

洗钱罪的对象包括：

A．贪污贿赂犯罪的所得及其产生的收益
B．破坏金融管理秩序犯罪的所得及其产生的收益
C．金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益
D．挪用公款犯罪的所得及其产生的收益

多项选择题

商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产的，构成下列何罪

A．违法运用资金罪
B．背信运用受托财产
C．挪用资金罪
D．单位犯罪

多项选择题

属于《刑法》第191条第1款洗钱罪的上游犯罪是：

A．非法吸收公众存款罪
B．吸收客户资金不入账罪
C．保险诈骗罪
D．巨额财产来源不明罪

多项选择题

贷款诈骗罪包括下列哪些诈骗金融机构的贷款行为：

A．编造引进资金、项目等虚假理由的
B．使用虚假的经济合同的
C．使用虚假的证明文件的
D．使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的

多项选择题

1995年3月至1996年11月，甲利用“经济互助会”的形式，采取“会书”承诺的方法，先后“邀会” 41次，共非法集资总金额为3404.285万元，扣除“放会”款，甲无法归还他人“上会”款181.685万元。此外，1993年6月至1996年12月期间，甲接受他人同类型的“邀会”，共“上会”600次，“上会”总金额 5840.3803万元，得会总金额5703.8285．万元，无力偿还他人现款53.8万元，以会账充抵46.09万元，另有7.71万元未能归还。甲的行为构成：

A．诈骗罪
B．集资诈骗罪
C．非法吸收公众存款罪
D．非法经营罪

多项选择题

票据诈骗罪包括下列哪些情形之一

A．明知是伪造；变造、作废的汇票、本票、支票而使用的
B．冒用他人的汇票、本票、支票的
C．签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的
D．汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的

多项选择题

金融凭证诈骗罪包括下列哪些情形之一

A．使用伪造、变造的委托收款凭证
B．使用伪造、变造汇款凭证
C．使用伪造、变造银行存单
D．使用伪造、变造的其他银行结算凭证

多项选择题

有下列哪些情形之一，进行信用证诈骗活动的，构成信用证诈骗罪

A．使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的
B．使用作废的信用证的
C．骗取信用证的
D．以其他方法进行信用证诈骗活动的

多项选择题

有下列哪些情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，构成信用卡诈骗罪

A．使用伪造或作废的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的
B．冒用他人信用卡的
C．恶意透支的
D．盗窃信用卡并使用的

多项选择题

刑法规定的“信用卡”，包括：

A．由金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能电子支付卡
B．由金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等部分功能的电子支付卡
C．由金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金功能的贷记卡
D．由金融机构发行的具有消费支付、转账结算、存取现金功能的借记卡

多项选择题

妨害信用卡管理罪包括下列哪些情形之一

A．明知是伪造的信用卡而持有、运输的，或者明知是伪造的中白信用卡而持有、运输，数量较大的
B．非法持有他人信用卡，数量较大的
C．使用虚假的身份证明骗领信用卡的
D．出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡的

多项选择题

有下列哪些情形之一，进行保险诈骗活动，数额较大的，构成保险诈骗罪

A．投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的
B．投保人、被保险人或者受益入对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险金的
C．投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金的
D．投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故或者故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金的

多项选择题

关于保险诈骗，下列哪些说法正确

A．投保人故意造成财产损失的保险事故，同时构成其他犯罪的，数罪并罚
B．投保人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，同时构成其他犯罪的，数罪并罚
C．保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的征明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共犯论处
D．国有保险公司的工作人员利用职务上便利编造保险事故，虚假理赔并据为已有的，以职务侵占罪论处

多项选择题

甲是H股份制银行的信贷员，甲与乙内外勾结，利用负责Z公司存贷款的职务上的便利，以Z公司名义向H银行中请贷款数亿元，二人平分。对甲乙应以何罪定罪处罚

A．贪污罪
B．职务侵占罪
C．诈骗罪
D．贷款诈骗罪

多项选择题

有关妨害信用卡管理罪或信用卡诈骗，正确说法是：

A．甲使用假身份证件从某银行骗领到数张信用卡，而后用骗领的信用卡私下作质押担保骗取他人数额较大财物，构成信用卡诈骗罪
B．乙在办理信用卡申领手续时提供虚假的身份证明，银行办卡的职员张三认识乙，明知其身份证件虚假仍给其发放了信用卡，乙不构成妨害信用卡管理罪
C．丙偶然捡到一张身份证，便用该身份证骗领信用卡供自己使用数额较大，属于“使用虚假的身份证明骗领信用卡”，构成妨害信用卡管理罪和信用卡诈骗罪，属于牵连犯，应以信用卡诈骗罪定罪处罚
D．丁使用虚假的身份证明骗领20余张信用卡后，将其中的10余张卡冒充合法有效的信用卡出售他人，将另外10余张自己直接使用并骗取了大量财物，构成妨害信用卡管理罪和信用卡诈骗罪，应该实行数罪并罚

多项选择题

下列哪种情形构成金融诈骗的犯罪

A．甲与某国有银行营业所的工作人员乙丙丁三人串通，甲使用一张300万元的假汇票到该营业所承兑，乙丙丁均佯作不知，并顺利地给甲的假汇票承兑，事后甲给乙丙丁各50万元
B．甲使用假票据担保抵押骗取某金融机构贷款 500万
C．甲用一张伪造的信用卡作担保骗取张三20万元
D．甲伪造信用卡并以5000元的价格卖给张三

多项选择题

甲将自己的三间破旧房屋及杂物向保险公司投保100000元。投保后，为了取得保险赔偿金，他将煤油和白酒洒在棉团上塞在房屋的柱孔中，用火点燃后离开现场，躲在远处观察动静。由于被邻居发现，将大火扑灭，未造成严重的财产损失，但烧死了邻居张三。警方勘察火灾现场后认为甲有重大嫌疑立即将甲控制，以致甲还没有来得及向保险公司索赔。对甲的行为应当以何罪定罪处罚

A．保险诈骗罪
B．放火罪
C．故意杀人罪
D．故意毁坏公私财物罪

多项选择题

关于诈骗罪下列说法正确的是：

A．甲以生活窘迫为名，与乙立下借款合同，骗借乙的财物后挥霍一空而不予偿还，甲的行为构成合同诈骗罪
B．甲为找钱买毒品吸食向乙慌称生意上周转不开急需借款10万，为显示自己有偿还能力还将一个伪造的30万元定期存单给乙看，声称存款1个月到期后立即取款归还借款。甲从乙处拿到10万元后全部用采购买毒品吸食，甲构成金融凭证诈骗罪
C．甲以虚构的X公司名义与Y公司签订购买锅炉合同，并使用伪造的X公司空头转账支票做担保，Y公司依合同交付价值7万元锅炉一台，甲以4万元转卖他人携款“蒸发”，甲的行为构成合同诈骗罪
D．甲冒用E公司的名义，与F公司签订购买冲床的合同，并使用E公司已经清户的空头支票支付购冲床款，骗取F公司车床一台，价值14万，甲的行为构成票据诈骗罪

多项选择题

下列正确说法是：

A．甲伪造身份证后，使用该伪造的身份证明等资料从某银行办理一张信用卡，而后使用该卡消费达4万元。甲伪造身份证罪、妨害信用卡管理罪和信用卡诈骗罪，属牵连犯择一重罪处罚
B．甲在乙家做保姆，某日在给乙家打扫卫生时在地上捡到一张牡丹银行卡，并从自助取款机中取出5000元。乙问甲是否见过一张牡丹卡，甲谎称从未见过，甲构成盗窃罪
C．甲见乙在自助取款机操作半天还未能取出款，假装热心帮乙操作并乘机记住密码。然后对乙说“是取不出”，将乙的卡继续留在机器插口里却将自己随身带的一张作废卡递给乙，乙接过卡就走了，甲接着操作取走乙卡中的2万元，甲构成盗窃罪
D．乙摔倒包中之物散落一地，其中一张信用卡甩出约3米远，路人甲趁乙不备捡起离开，见卡背面记有密码，就到商场购物花去1万元，甲构成盗窃罪

多项选择题

甲为工厂的X车间投一份保额为200万财产险，后意外发生火灾，警消防队奋力扑火。消防队乙出具损失鉴定5万元，甲嫌少要求乙增加损失额，乙擅自将损失额改为55万元。甲据此向保险公司理赔，保险公司因为对损失额质疑拒绝理赔。甲向法院起诉，法院判决保险公司赔付55万元并强制执行。关于本案正确说法：

A．甲构成保险诈骗罪
B．甲构成诈骗罪
C．乙构成保险诈骗罪共犯
D．乙构成伪造证据罪

多项选择题

下列哪些罪名之间存在竞合关系

A．集资诈骗罪、贷款诈骗罪、保险诈骗罪、信用证诈骗罪之间
B．票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪之间
C．票据诈骗罪与贷款诈骗罪、合同诈骗罪之间
D．诈骗罪与合同诈骗罪、信用卡诈骗罪之间

多项选择题

甲从乙处借6万元从李四处购买了面值为 50万元的假币。甲因为假币没有卖出无法归还乙的欠款。乙提出甲用假币50万元偿还6万元债务。甲同意，给乙假币50万元抵债。之后某国家机关会计丙挪用公款8万元从乙手中购买40万元假币。丙用假币购买毒品贩卖获利28万元。丙安排好友丁从贩毒分子张三手中取回贩卖毒品获利的28万元存入丁工作的储蓄所。

A．甲、乙均成立购买、出售假币罪
B．丙构成挪用公款罪、购买假币罪、贩卖毒品罪，数罪并罚
C．丙构成挪用公款罪、购买假币罪、贩卖毒品罪、使用假币罪，数罪并罚
D．丁构成转移毒赃罪和洗钱罪，择一重罪处罚

多项选择题

纳税人有下列哪些情形之一，且偷税数额占应纳税额的10%以上且偷税数额在1万元以上的，以偷税罪论处

A．伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证
B．在账簿上多列支出或者不列、少列收入
C．经税务机关通知申报而拒不申报纳税
D．进行虚假纳税申报

多项选择题

甲在抗税时使用暴力致税务征管人员受轻伤，则甲：

A．构成故意伤害罪和抗税罪，数罪并罚
B．构成故意伤害罪、妨害公务罪和抗税罪，数罪并罚
C．构成抗税罪，属于情节严重，以抗税罪一罪定罪处罚，该情节严重属于抗税罪的基本构成要件
D．构成抗税罪，属于情节严重，以抗税罪一罪定罪处罚，该情节严重属于抗税罪的加重情节

多项选择题

下列哪些情形是逃避迫缴欠税罪的要件

A．采取转移财产的手段
B．采取隐匿财产的手段
C．致使税务机关无法追缴欠缴的税款数额在1万元以上
D．使用暴力、威胁方法

多项选择题

关于危害税收征管的犯罪，下列哪些说法正确

A．纳税人缴纳税款后，以假报出口的欺骗方法，骗取所缴纳的税款的是偷税罪
B．虚构纳税的事实并且假报出口，骗取国家出口退税款，达到5万元以上的，足骗取出口退税罪
C．为骗取出口退税而虚构纳税事实，又构成虚开增值税专用发票罪的，与骗取出口退税罪数罪并罚
D．纳税人缴纳税款后，以假报出口的欺骗方法骗取税款超过所缴纳的税款的，以偷税罪和骗取出口退税罪数罪并罚

多项选择题

下列哪些情形属于骗取出口退税罪的“假报出口”行为

A．伪造或者签订虚假的买卖合同
B．以伪造、变造或者其他非法手段取得出口货物报关单、出口收汇核销单、出口货物专用缴款书等有关出口退税单据、凭证
C．虚开、伪造、非法购买增值税专用发票或者其他可以用于出口退税的发票
D．其他虚构已税货物出口事实的行为

多项选择题

下列哪些情形属于骗取出口退税罪的“其他欺骗手段”

A．骗取出口货物退税资格的
B．将未纳税或者免税货物作为已税货物出门的
C．虽有货物出门，但虚构该出口货物的品名、数量、单价等要素，骗取未实际纳税部分出口退税款的
D．以其他手段骗取出口退税款的

多项选择题

关于骗取出口退税罪下列哪些说法正确

A．有进出口经营权的公司、企业，明知他人意欲骗取国家出口退税款，仍违反国家有关进出口经营的规定，允许他人自带客户、自带货源、自带汇票并自行报关，骗取国家出口退税款的，以骗取出口退税罪论处
B．实施骗取国家出口退税行为，没有实际取得出口退税款的，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚
C．国家工作人员参与实施骗取出口退税犯罪活动的，依照《刑法》第201条第1款的规定从重处罚
D．实施骗取出口退税犯罪，同时构成虚开增值税专用发票罪等其他犯罪的，依照刑法处罚较重的规定定罪处罚

多项选择题

虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，指有下列哪些行为之一

A．为他人虚开
B．为自己虚开
C．让他人为自己虚开
D．介绍他人虚开

多项选择题

关于增值税发票的犯罪，下列哪些说法正确

A．非法购买增值税专用发票又虚开的以虚开增值税专用发票罪论处
B．非法购买增值税专用发票又出售的，以非法出售增值税专用发票罪论处，购买伪造的增值税专用发票又出售的，以出售伪造的增值税专用发票罪论处
C．购买伪造的增值税专用发票又虚开的，以虚开增值税专用发票罪论处
D．盗窃、骗取增值税专用发票或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票25份以上的，以盗窃罪、诈骗罪论处

多项选择题

单位犯下列哪些罪的应当负刑事责任

A．偷税罪
B．抗税罪
C．逃税罪
D．虚开增值税专用发票罪

多项选择题

本节有关发票的犯罪罪名是：

A．虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪，伪造、出售伪造的增值税专用发票罪
B．非法出售增值税专用发票罪，非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票罪
C．非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪，非法制造、出售非法制造的发票罪
D．非法出售发票罪，非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪

多项选择题

甲公司为一般纳税人，其分支机构乙单位是独立核算没有法人资格的小规模纳税人。乙单位从甲公司分3批购进价值300万元的货物，并在2001年6月30日前完成销售。2001年6月30日后，乙单位成为一般纳税人。甲公司为了让乙单位能多抵扣税金、少纳税，就该300万元的3笔交易填开了30份总价款300万元的增值税专用发票，乙单位用该发票抵扣了51万元税款。甲公司和乙单位构成：

A．虚开增值税专用发票罪
B．偷税罪
C．无罪
D．诈骗罪

多项选择题

某私企老板甲从税务机关领购增值税专用发票后，将其中的20余张先后卖给他人，后见增值税专用发票有利可图，就伪造了30张增值税发票升卖给他人。对甲的行为应当以何罪定罪处罚

A．伪造增值税专用发票
B．出售伪造的增值税专用发票罪
C．非法出售增值税专用发票罪
D．虚开增值税专用发票

多项选择题

关于假冒注册商标罪，下列哪些说法正确：

A．在同一种商品上使用与其注册商标“相同的商标”包括与被假冒的注册商标在视觉上基本无差别、足以对公众产生误导的商标
B．非法经营数额在5万元以上或者违法所得数额在3万元以上的，属于假冒注册商标“情节严重”
C．“使用”，是指将注册商标或者假冒的注册商标用于商品、商品包装或者容器以及产品说明书、商品交易文书，或者将注册商标或者假冒的注册商标用于广告宣传、展览以及其他商业活动等行为
D．生产、销售假冒注册商标的伪劣商品的，择一重罪处罚，不需数罪并罚

多项选择题

《刑法》第214条(销售假冒注册商标的商品罪)规定的“明知”是指具有下列哪些情形之一

A．知道自己销售的商品上的注册商标被涂改、调换或者覆盖的
B．因销售假冒注册商标的商品受到过行政处罚或者承担过民事责任、又销售同一种假冒注册商标的商品的
C．伪造、涂改商标注册人授权文件或者知道该文件被伪造、涂改的
D．其他知道或者应当知道是假冒注册商标的商品的情形

多项选择题

下列哪些行为属于刑法中“假冒他人专利”的行为

A．未经许可，在其制造或者销售的产品、产品的包装上标注他人专利号的
B．未经许可，在广告或者其他宣传材料中使用他人的专利号，使人将所涉及的技术误认为是他人专利技术的
C．未经许可，在合同中使用他人的专利号，使人将合同涉及的技术误认为是他人专利技术的
D．伪造或者变造他人的专利证书、专利文件或者专利申请文件的

多项选择题

以营利为目的，有下列哪些侵犯著作权情形之一，违法所得数额较大或者有其他严重情节的，构成侵犯著作权罪

A．未经著作权人许可，复制发行其作品的
B．出版他人享有专有出版权的图书的
C．未经录音录像制作者许可，复制发行具制作的录音录像的
D．制作、出售假冒他人署名的美术作品的

多项选择题

关于侵犯知识产权犯罪，下列哪些说法正确

A．实施假冒注册商标犯罪，又销售该假冒注册商标的商品，构成犯罪的，以假冒注册商标罪(一罪)定罪处罚(不数罪并罚)
B．实施假冒注册商标犯罪，又销售明知是他人的假冒注册商标的商品，构成犯罪的，应当实行数罪并罚
C．销售假冒注册商标的商品罪的“销售金额”，是指销售商品后所得和应得的全部违法收入
D．明知他人实施侵犯知识产权犯罪，而为其提供贷款、资金、账号、发票、证明、许可证件，或者提供生产、经营场所或运输、储存、代理进出口等便利条件、帮助的，以侵犯知识产权犯罪的共犯论处

多项选择题

甲是某新华书店的经理，了解到某英语教材十分畅销，擅自以该新华书店的名义在某印刷厂印制了他人享有专有出版权的该教材25万套，非法经营额达到350余万元，非法所得100余万元，全部据为已有。对甲的行为：

A．应当认定为侵犯著作权罪
B．应当认定为非法经营罪
C．应当按照个人犯罪论处
D．应当按照单位犯罪论处

多项选择题

甲复制大量他人享有版权的DVD电影光盘，然后销售。以3元的单价批发给乙丙丁等人零售。关于本案下列哪些说法正确

A．甲构成侵犯著作权罪、销售侵权复制品罪，应数罪并罚
B．对甲应当以侵犯著作权罪一罪定罪处罚
C．乙丙丁仅构成销售侵权复制品罪
D．以上说法均不对

多项选择题

有下列哪些行为之一，给商业秘密的权利人造成直接经济损失数额在50万元以上或其他重大损失的，构成侵犯商业秘密罪：

A．以不正当手段获取权利人的商业秘密的
B．披露、使用、允许他人使用以不正当手段获取的商业秘密的
C．违反约定或者违反权利人有关保密要求，披露、使用、允许他人使用其所掌握的商业秘密的
D．明知或者应知ABC三项所列行为，获取、使用、披露他人的商业秘密的

多项选择题

关于侵犯著作权罪、销售侵权复制品罪，下列说法正确的是：

A．侵犯著作权罪、销售侵权复制品罪必须“以营利为目的”
B．以刊登收费广告等方式直接或者间接收取费用的情形，属于销售侵权复制品罪的“以营利为目的”
C．通过信息网络向公众传播他人作品的行为，应当视为销售侵权复制品罪的“复制发行”
D．侵犯著作权罪、销售侵权复制品罪的“违法所得”指已经收取的违法所得和应收取的违法所得

多项选择题

甲啤酒厂有关人员捏造并散布同城乙啤酒厂生产的X牌啤酒检查出大肠杆菌超标、甲肝病毒等。当时正值夏季，有市民闹肚子和感染甲肝，此言一出，致乙啤酒厂的X牌啤酒销量一落千丈，损失惨重。下列说法正确的是：

A．甲啤酒厂有关人员构成诽谤罪
B．甲啤酒厂有关人员构成损害商品声誉罪
C．甲啤酒厂有关人员不构成犯罪
D．单位犯罪

多项选择题

甲某见商店的冰箱滞销，便在电视台播放一则广告，推出所谓“购物返本”的销售方案。称凡在其商店购买冰箱的，3个月后凭发票向顾客返还货款。许多人见广告后购买其冰箱。甲某高价售出冰箱，收货款2000余万元后，在3个月即将到期之际携款逃走。甲某的行为构成：

A．诈骗罪
B．非法经营罪
C．虚假广告罪
D．销售伪劣商品罪

多项选择题

关于串通投标罪，下列哪些说法正确

A．投标人相互串通投标报价，损害招标人利益，情节严重的，构成串通投标罪
B．投标人与招标人串通投标，损害国家、集体、公民的合法利益的，也属于串通投标
C．串通投标罪属于必要的共犯
D．投标人相互串通投标报价，损害其他投标人利益，情节严重的，构成串通投标罪

多项选择题

下列哪些情形属于合同诈骗行为

A．以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的
B．以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的
C．没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的
D．收受对方当事人给付的货物、贷款、预付款或者担保财产后逃匿的

多项选择题

关于合同诈骗罪，下列哪些说法正确

A．个人实施合同诈骗，数额在5000元至2万元以上的，属于数额较大
B．单位实施合同诈骗，数额在5万至20万元以上的，属于数额较大
C．单位实施贷款诈骗的，按照合同诈骗罪论处
D．合同诈骗罪主观方面需要以非法占有为目的

多项选择题

甲与乙签订合同购买装卸机一台，价款20万元，收货后却以空头支票支付。甲构成：

A．合同诈骗罪
B．票据诈骗罪
C．金融凭证诈骗罪
D．诈骗罪

多项选择题

下列哪些情形属于非法经营行为

A．买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他经营许可证或者批文的
B．传销或者变相传销活动
C．擅自经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务进行营利活动的
D．非法转让、倒卖土地使用权的

多项选择题

下列哪些说法正确

A．甲从乙手中买了20份伪造的海关进口证明，出售给他人，获利5万元，构成买卖国家机关公文罪
B．甲从乙手中买了20份的进口许可证，出售给他人，获利5万元，构成非法经营罪
C．甲佯装查看乙的身份证，夺取乙的身份证逃之天天，构成抢夺国家机关证件罪
D．甲盗窃乙的信用卡后，从自动取款机中取出卡中全部存款2万元，然后又持该卡透支消费1万余元，构成盗窃罪和信用卡诈骗罪

多项选择题

甲等人买两辆卧铺大客从事长途客运。在春运中，两车载120名民工从广州往湖南返乡过年。甲等人向每位乘客收取了180元至200元车费，已经高出平时车费2倍的价格。行驶途中，两车10余名司乘人员又以“补票”名义；要乘客按路途远近每人再补100元至200元车费。稍有不从者便遭打耳光、拳打脚踢，再不从者则被撕扯衣服强行搜身。时值深夜，已无他车可乘，多数乘客怕挨打，只好掏钱“补票”。甲等人的行为构成：

A．抢劫罪
B．强迫交易罪
C．寻衅滋事罪
D．敲诈勒索罪

多项选择题

甲为某会计事务所会计，在为G公司做上市资产财会报告时，故意提供严重虚假的财会审计报告，致他人遭受严重损失，为此，甲还收受了G公司5万元酬谢。对甲的行为应当如何处罚

A．以非国家工作人员受贿罪一罪定罪处罚
B．以中介组织人员提供虚假证明文件罪一罪定罪处罚
C．以非国家工作人员受贿罪和中介组织人员提供虚假证明文件罪数罪并罚
D．以滥用职权罪一罪定罪处罚

多项选择题

下列说法正确的是：

A．某国有企业财务人员甲与乙勾结，甲某晚故意不锁保险柜，然后指使乙潜入财物室窃取甲保管的公款，甲乙构贪污罪共犯
B．某工商局干部乙，在查处生产有毒、有害食品案件中，故意为犯罪嫌疑人李四通风报信，帮助其逃避处罚，乙的行为构成放纵制售伪劣商品犯罪行为罪
C．甲未取得批准文号，非法生产禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品，构成非法经营罪
D．某会计审计事务所的审计师甲私下得到乙馈赠的5万元现金后，明知乙的500万元注册资金没有到位，仍然给乙出具公司注册资金500万元的验资报告，对甲应当以提供虚假证明文件罪和非国家工作人员受贿罪数罪并罚
E．乙明知是使用禁药喂养家畜，而在屠宰后当作食品销售，构成销售有毒有害食品罪

多项选择题

甲购进冒牌“红塔山”、“中华”、“石林”香烟 1万箱，乙帮助从火车站提货并运送至甲租用的库房。甲批发出6000箱，得款600万元，剩余4000箱在库房中被查获。
甲的行为通常可能构成哪些罪

A．销售假冒注册商标的商品罪
B．假如甲没有销售烟草的专卖许可而销售专卖品，另触犯非法经营罪
C．假如该冒牌香烟属于伪劣商品，则又触犯销售伪劣产品罪
D．从一重罪，即按销售伪劣产品罪定罪处罚

单项选择题

甲在A储蓄所任出纳员工作期间，从他人手中获得百元面额假币5000元。利用工作之便于次日将5000元假币存入A储蓄所，然后又从该储蓄所支取了5000元(真币)，将5000元假币夹放在库存款中。某日储户乙支取存款1000元，甲趁支付存款之机，将300元假币夹带在乙支取的现金内。乙发现所取存款中有假币300元到该储蓄所找到甲，要求调换，甲以所取存款不是假币为由予以拒绝。乙因调换未果，在购买货物时支付假币100元流入市场，剩余假币200元于案发后被公安机关收缴。甲乙的行为性质如何

A．甲构成金融机构工作人员以假币换取真币罪
B．甲构成贪污罪
C．乙构成使用假币罪
D．乙构成诈骗罪

多项选择题

甲欲成立一家公司，手头只有50万元。遂找到在某公司(国有控股51%)任会计的朋友乙，提出向其公司借款200万元作注册资金，并承诺用毕半月后即还。乙擅自将公司款150万元借给甲。甲连同自己的50万元存入拟注册公司的帐户，作为注册资金。在通过验资获得验资报告后，即如约将该帐户中150万元转出归还乙。然后在工商局办理了 X实业有限公司《企业法人营业执照》。公司登记中，甲、丙(甲亲戚实际未出资)、丁(乙的化名)为发起人，甲任公司董事长，甲乙内占有公司股份比例分别为70%、20%和10%。正确说法是：

A．甲构成虚报注册资本罪
B．甲构成抽逃出资罪
C．乙构成挪用公款罪
D．乙构成挪用资金罪

单项选择题

甲对乙称：如乙(H机关的财务总管)能将H机关500万存款转存某银行K分理处，H机关不仅照样得利息，而且乙个人还可以额外得70万元利息。同时，甲又对丙(K分理处主任)和丁(曾在K分理处工作过)称：可通过乙从H机关给K分理处拉 500万存款，但自己想使用该笔存款，要求丙、丁帮忙瞒着乙，将该笔存款转到甲的账户，先用一张假存单应付乙。等到一年期满，乙来取款时，由甲将款还上。并许诺事成之后给丙、丁每人20万元。丙、丁同意。在乙将H机关500万元从其他银行转到K分理处H机关的账户后，甲带着乙到K分理处办转存手续。按照丙的事先安排，让丁进入分理处柜台边，接过乙递进来的户名为H机关的500万元定期存款凭条，换成甲递进来的户名为甲的500万元活期存款凭条和一本户名为甲的存折，交给当班营业员，营业员即把从H机关账户上取出的500万元转存入甲的存折。丁又从营业员处拿取存折，连同甲事先伪造的假定期存单从柜台分别交给甲和乙。甲当场给乙一个70万元的存折作为利息。事后付给丙、丁各 20万元。在8个月的时间里，甲就将该笔巨款挥霍一空。
甲的行为构成：

A．诈骗罪
B．挪用公款罪(共犯)
C．票据诈骗罪
D．金融凭证诈骗罪

多项选择题

甲是某国有商业银行工作人员，乙急需贷款但因无担保和抵押不符合贷款的条件，便向甲提出愿出年利15%的高息借款。丙是某国有公司的会计，到甲处办理单位100万元存款。甲向丙建议：银行利息只有2%，乙愿意以15%的利息借款使用1年，并且利息事先直接从借款中扣除。如果将这100万元借给乙一年可挣13万元利息。丙同意，甲给丙出具100万元的存单，收取100万元后却投有记入丙的公司账户，而是直接存入乙的账户。乙将100万元提出，付给丙15万元利息。乙丙各给甲2万元表示感谢。乙将到手的钱挥霍一空无力归还。甲，乙、丙的行为构成：

A．甲构成挪用公款罪，乙构成贷款诈骗罪
B．甲构成用吸收客户资金不入账罪，乙构成诈骗罪
C．丙构成挪用公款罪和受贿罪
D．丙构成挪用资金罪和非国家工作人员受贿罪

多项选择题

甲购进冒牌“红塔山”、“中华”、“石林”香烟 1万箱，乙帮助从火车站提货并运送至甲租用的库房。甲批发出6000箱，得款600万元，剩余4000箱在库房中被查获。
关于本案下列哪些说法正确

A．销售伪劣产品罪销售额是600万元
B．假如全部10000箱香烟没有售出即被查获的，那么甲属于犯罪未遂
C．甲已经售出部分香烟，所以直接按照既遂处罚
D．乙是甲的共犯，但在共同犯罪中起次要作用，应当从轻、减轻或免除处罚

单项选择题

甲对乙称：如乙(H机关的财务总管)能将H机关500万存款转存某银行K分理处，H机关不仅照样得利息，而且乙个人还可以额外得70万元利息。同时，甲又对丙(K分理处主任)和丁(曾在K分理处工作过)称：可通过乙从H机关给K分理处拉 500万存款，但自己想使用该笔存款，要求丙、丁帮忙瞒着乙，将该笔存款转到甲的账户，先用一张假存单应付乙。等到一年期满，乙来取款时，由甲将款还上。并许诺事成之后给丙、丁每人20万元。丙、丁同意。在乙将H机关500万元从其他银行转到K分理处H机关的账户后，甲带着乙到K分理处办转存手续。按照丙的事先安排，让丁进入分理处柜台边，接过乙递进来的户名为H机关的500万元定期存款凭条，换成甲递进来的户名为甲的500万元活期存款凭条和一本户名为甲的存折，交给当班营业员，营业员即把从H机关账户上取出的500万元转存入甲的存折。丁又从营业员处拿取存折，连同甲事先伪造的假定期存单从柜台分别交给甲和乙。甲当场给乙一个70万元的存折作为利息。事后付给丙、丁各 20万元。在8个月的时间里，甲就将该笔巨款挥霍一空。
乙的行为构成：

A．挪用公款罪
B．受贿罪
C．高利转贷罪
D．应当数罪并罚

单项选择题

甲乙丙等5人到A信用社主任丁家要求贷款人民币5万元，因手续不全，遭丁拒绝。甲威胁丁说：“你不贷也得贷，否则，有你好看的。”事后，甲乙丙等5人从外地找来3名男青年。由甲带领该3名男青年持铳闯入丁家，拔掉电话线，威胁说：“如果不贷，今天对你不客气。”丁被迫同意贷款。当日下午，经丁同意，由乙作担保人，甲在A信用社贷得3万元。甲乙丙等人同时还在路上拦截B信用社的主任戊，对其施以拳脚，威逼为乙提供贷款，迫使戊同意贷给乙3万元。该两笔贷款为期3个月，均到期未还。案发后，甲父为甲还部分(1.5万元)贷款的本息。甲、乙、丙构成：

A．抢劫罪
B．敲诈勒索罪
C．贷款诈骗罪
D．强迫交易罪

多项选择题

甲对乙称：如乙(H机关的财务总管)能将H机关500万存款转存某银行K分理处，H机关不仅照样得利息，而且乙个人还可以额外得70万元利息。同时，甲又对丙(K分理处主任)和丁(曾在K分理处工作过)称：可通过乙从H机关给K分理处拉 500万存款，但自己想使用该笔存款，要求丙、丁帮忙瞒着乙，将该笔存款转到甲的账户，先用一张假存单应付乙。等到一年期满，乙来取款时，由甲将款还上。并许诺事成之后给丙、丁每人20万元。丙、丁同意。在乙将H机关500万元从其他银行转到K分理处H机关的账户后，甲带着乙到K分理处办转存手续。按照丙的事先安排，让丁进入分理处柜台边，接过乙递进来的户名为H机关的500万元定期存款凭条，换成甲递进来的户名为甲的500万元活期存款凭条和一本户名为甲的存折，交给当班营业员，营业员即把从H机关账户上取出的500万元转存入甲的存折。丁又从营业员处拿取存折，连同甲事先伪造的假定期存单从柜台分别交给甲和乙。甲当场给乙一个70万元的存折作为利息。事后付给丙、丁各 20万元。在8个月的时间里，甲就将该笔巨款挥霍一空。
丙的行为：

A．构成甲的共犯
B．构成受贿罪
C．构成吸收客户资金不入账罪
D．构成挪用公款罪

单项选择题

甲对乙称：如乙(H机关的财务总管)能将H机关500万存款转存某银行K分理处，H机关不仅照样得利息，而且乙个人还可以额外得70万元利息。同时，甲又对丙(K分理处主任)和丁(曾在K分理处工作过)称：可通过乙从H机关给K分理处拉 500万存款，但自己想使用该笔存款，要求丙、丁帮忙瞒着乙，将该笔存款转到甲的账户，先用一张假存单应付乙。等到一年期满，乙来取款时，由甲将款还上。并许诺事成之后给丙、丁每人20万元。丙、丁同意。在乙将H机关500万元从其他银行转到K分理处H机关的账户后，甲带着乙到K分理处办转存手续。按照丙的事先安排，让丁进入分理处柜台边，接过乙递进来的户名为H机关的500万元定期存款凭条，换成甲递进来的户名为甲的500万元活期存款凭条和一本户名为甲的存折，交给当班营业员，营业员即把从H机关账户上取出的500万元转存入甲的存折。丁又从营业员处拿取存折，连同甲事先伪造的假定期存单从柜台分别交给甲和乙。甲当场给乙一个70万元的存折作为利息。事后付给丙、丁各 20万元。在8个月的时间里，甲就将该笔巨款挥霍一空。
丁的行为：

A．构成甲的共犯
B．构成乙的共犯
C．构成丙的共犯
D．不构成犯罪

关于金融机构中的挪用行为，下列哪些说法正确

你可能感兴趣的试题

关于生产、销售伪劣产品罪哪些说法正确

甲使用红糖加淀粉加工生产了100件计6万盒、批号为“991104”的板蓝根冲剂，分3次售出，得赃款112820元。则：

下列哪种犯罪必须造成严重危害人体健康的结果才能构成犯罪

甲某是某中药厂厂长，组织该厂生产大量假药销售给个体医生，销售额达到16万元。其违法所得均归本单位所有。其中售出的假药在使用中造成一人右手终生残疾的后果。甲某的行为：

甲以每吨1400元价格从境外进口工业用猪油，冒充食用猪油(其中部分被有机锡污染)，以每吨 7600元的价格批发给乙。乙明知该批猪油无合法手续又批发给丙丁等人销售，造成大量食用者中毒。甲乙的行为构成：

医疗机构或者个人，知道或者应当知道是不符合保障人体健康的国家标准、行业标准的医疗器械、医用卫生材料而购买、使用，足以危害人体健康或对人体健康造成严重危害的，如何认定

公安人员在甲的店铺内查获价值130万元的红塔山牌假烟，经查，该假烟全部为不合格产品，且甲没有烟草专卖许可。未能查出其已经销售出的数量。甲触犯何罪名，如何处罚

关于生产销售伪劣商品罪哪些说法正确

有关涉及制售伪劣商品犯罪，下列哪些说法正确

以下选项所列情形中，哪些应当以构成生产、销售伪劣产品罪定罪处罚

中使用工业用酒精(甲醇)勾兑白酒，然后仿冒某驰名白酒的商标和外包装，包装出售，足以乱真。涉嫌假冒注册商标罪、销售假冒注册商标的商品罪、生产销售伪劣产品罪、生产销售有毒有害食品罪。对此案，下列哪些说法正确

走私主观故意中的“明知”是指行为人知道或者应当知道所从事的行为是走私行为。具有下列情形之一的，可以认定为“明知”，但有证据证明确属被蒙骗的除外：

下列哪些情形构成走私普通货物物品罪

甲在A公司担任负责人时曾指使乙等人以公司名义走私化工原料5万吨，获利1000万元，全部归公司所有。2年后A公司与D公司合并，成立C公司。A公司走私化工原料行为案发。关于本案哪些说法正确

关于单位走私犯罪案件自首的认定，下列哪些说法正确

关于单位走私下列哪些说法正确

在加工贸易经营活动中，以假出口、假结转或者利用虚假单证等方式骗取海关核销，致使保税货物、物品脱离海关监管，造成国家税款流失，情节严重的，如何认定处理

下列哪些情形构成走私普通货物物品罪

关于走私，下列哪些说法正确

海轮FAF号在我国内海运载100辆外国轿车，没有合法证明。对此案：

下列哪些情形构成走私普通货物物品罪

中请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，具有下列哪些情形之一的构成虚报注册资本罪

下列哪些情形属于非国家工作人员受贿罪

国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员，在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，构成何罪

国有公司、企业、事业单位的工作人员，利用职务便利，有下列哪些情形之一，使国家利益遭受重大损失的，构成为亲友非法牟利罪

《刑法》第163条非国家工作人员受贿罪的主体包括：

下列哪些情形以伪造货币罪定罪处罚

出售、购买、运输假币罪，持有、使用假币罪，金融机构的工作人员购买假币、以假币换取货币罪的“数额较大”至少达到：

甲在广东进货时，购买了10万元假币带到T市。以30元兑100元的价格卖给乙8万元。剩余2万元，甲用其中的1万元抵掉欠他人的3000元债务，赌博输掉1万元。关于本案下列哪种说法正确

行为人购买假币后使用，使用的假币数额较大构成犯罪的：

行为人出售、运输假币构成犯罪，同时有使用假币行为的：

甲投资公司以住宅小区需建设配套设施的名义，将公司旗下的住宅小区房屋作抵押，从银行贷款 1亿元，年息5%，然后将该款转借乙公司使用，乙公司除负担银行5%的利息外，还须付给甲公司3%的使用费。甲公司的行为是：

伪造、变造金融票证罪的对象包括：

伪造、变造国家有价证券罪的对象包括：

证券交易所的从业人员甲，明知某公司因为业绩差股票即将退市，却故意提供虚假信息称该公司将出台利好消息并以此诱骗乙、丙、丁等人购买该公司股票，造成乙、丙、丁等人蒙受重大损失，甲构成：

操纵证券、期货交易价格罪的行为包括：

关于保险公司中发生的侵占行为，下列哪些说法正确

关于银行或者其他金融机构中发生的收受贿赂行为下列哪些说法正确

关于金融机构中的挪用行为，下列哪些说法正确

某股份制商业银行信贷业务员甲因为乙是银行董事丙的儿子，就没有要求抵押，向乙发放贷款 1000万元。乙在得到贷款后送给甲30万元作为酬谢。贷款到期后不能收回。甲的行为构成：

洗钱罪的对象包括：

洗钱罪的行为，包括以下为掩饰、隐瞒有关犯罪违法所得及其收益的来源和性质行为：

个人或单位以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，成立下列何罪

洗钱罪的对象包括：

商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产的，构成下列何罪

属于《刑法》第191条第1款洗钱罪的上游犯罪是：

贷款诈骗罪包括下列哪些诈骗金融机构的贷款行为：

票据诈骗罪包括下列哪些情形之一

金融凭证诈骗罪包括下列哪些情形之一

有下列哪些情形之一，进行信用证诈骗活动的，构成信用证诈骗罪

有下列哪些情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，构成信用卡诈骗罪

刑法规定的“信用卡”，包括：

妨害信用卡管理罪包括下列哪些情形之一

有下列哪些情形之一，进行保险诈骗活动，数额较大的，构成保险诈骗罪

关于保险诈骗，下列哪些说法正确

甲是H股份制银行的信贷员，甲与乙内外勾结，利用负责Z公司存贷款的职务上的便利，以Z公司名义向H银行中请贷款数亿元，二人平分。对甲乙应以何罪定罪处罚

有关妨害信用卡管理罪或信用卡诈骗，正确说法是：

下列哪种情形构成金融诈骗的犯罪

关于诈骗罪下列说法正确的是：

下列正确说法是：

下列哪些罪名之间存在竞合关系

纳税人有下列哪些情形之一，且偷税数额占应纳税额的10%以上且偷税数额在1万元以上的，以偷税罪论处

甲在抗税时使用暴力致税务征管人员受轻伤，则甲：

下列哪些情形是逃避迫缴欠税罪的要件

关于危害税收征管的犯罪，下列哪些说法正确

下列哪些情形属于骗取出口退税罪的“假报出口”行为

下列哪些情形属于骗取出口退税罪的“其他欺骗手段”

关于骗取出口退税罪下列哪些说法正确

虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，指有下列哪些行为之一

关于增值税发票的犯罪，下列哪些说法正确

单位犯下列哪些罪的应当负刑事责任

本节有关发票的犯罪罪名是：

某私企老板甲从税务机关领购增值税专用发票后，将其中的20余张先后卖给他人，后见增值税专用发票有利可图，就伪造了30张增值税发票升卖给他人。对甲的行为应当以何罪定罪处罚

关于假冒注册商标罪，下列哪些说法正确：

《刑法》第214条(销售假冒注册商标的商品罪)规定的“明知”是指具有下列哪些情形之一

下列哪些行为属于刑法中“假冒他人专利”的行为

以营利为目的，有下列哪些侵犯著作权情形之一，违法所得数额较大或者有其他严重情节的，构成侵犯著作权罪

关于侵犯知识产权犯罪，下列哪些说法正确

甲购进冒牌“红塔山”、“中华”、“石林”香烟 1万箱，乙帮助从火车站提货并运送至甲租用的库房。甲批发出6000箱，得款600万元，剩余4000箱在库房中被查获。
甲的行为通常可能构成哪些罪

甲购进冒牌“红塔山”、“中华”、“石林”香烟 1万箱，乙帮助从火车站提货并运送至甲租用的库房。甲批发出6000箱，得款600万元，剩余4000箱在库房中被查获。
关于本案下列哪些说法正确