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A．同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐可以选择由不同的保荐机构承担
B．保荐机构依法对发行人的申请文件、证券发行募集文件进行核查，向中国证监会、证券交易所出具保荐意见
C．所有IPO、再融资项目发行都可以采用联合保荐的形式，但参与联合保荐的机构不得超过2家
D．证券发行的主承销商可以由为本次证券发行进行保荐的保荐机构担任，也可以由其他具有保荐机构资格的证券公司与该保荐机构共同担任
E．不管是发行保荐还是上市保荐，保荐机构均应当保证所出具的文件真实、准确、完整

A．实收资本应不低于1亿元
B．净资本应不低于5000万元
C．应具有良好的保荐业务团队且专业机构合理，从业人员不少于35人
D．符合保荐代表人资格条件的从业人员应不少于4人
E．最近3年从事保荐相关业务的人员应不少于25人

A．发行人的董事、监事
B．发行人的副总经理
C．发行人的实际控制人或其法定代表人
D．持有发行人3%以上股份的股东
E．发行人实际控制人的董事、监事、高级管理人员

A．证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
B．证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
C．证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度
D．证券上市当年剩余时间及其后4个完整会计年度
E．证券上市当年剩余时间

A．保荐机构应当建立健全对保荐代表人及其保荐业务相关人员的持续培训制度
B．保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿
C．保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于7年
D．除保荐业务负责人外，内核负责人也应当负责监督、执行保荐业务各项制度并承担相应的责任
E．保荐机构应当建立健全对发行上市申请文件的内部核查制度

A．保荐人对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司履行信息披露义务后5个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上交所报告
B．保荐人对上市公司的定期现场检查每年应不少于2次，负责该项目的两名保荐代表人应至少有一人参加现场检查
C．当上市公司出现控股股东、实际控制人或其他关联方非经营性占用上市公司资金等特定情形时，保荐人应自知道或应当知道之日起10日内或在上交所要求的期限内，对上市公司进行专项现场检查
D．在上市公司年度报告披露后5个工作日内，保荐人应向上交所提交《持续督导年度报告书》
E．持续督导工作结束后，保荐人应在上市公司披露年度报告之日起的15个工作日内向上交所报送保荐总结报告书

A．发行人持有保荐机构5%的股份
B．保荐机构持有发行人3%的股份，是其第五大股东
C．保荐机构的控股股东持有发行人8%的股份
D．发行人的控股子公司持有保荐机构6%的股份，是其第十大股东
E．发行人持有保荐机构6%的股份，发行人的控股子公司持有保荐机构2%的股份

A．108万元
B．118万元
C．120万元
D．122万元
E．139万元

A．企业应将所有的衍生工具确认为交易性金融负债
B．对于交易性金融负债，可以按摊余成本进行后续计量
C．对于以公允价值计量且其变动成本计入当期损益的金融负债，应当按公允价值进行初始计量和后续计量
D．对于以公允价值计量且其变动成本计入当期损益的金融负债，其初始计量时发生的相关交易费用应当计入当期损益
E．金融负债应当以公允价值进行初始计量和后续计量

A．以资本公积转增资本/股本
B．根据股东会决议，每10股发放2股股票股利
C．授予员工股票期权在等待期内确认的相关成本费用
D．同一控制下企业合并中取得的被合并方净资产份额小于所支付对价账面价值
E．当前公司每股净资产5元，每股面值1元，接受投资者以每股4元增资200万股

A．2015年该公司应该确认该合同收入6400万元
B．2015年该公司应该确认该合同毛利为0
C．2015年该公司应该确认该合同的成本4800万元
D．2015年该公司应该为该合同确认资产减值损失400万元
E．2015年该公司应该为该合同确认预计负债400万元

A．2.7
B．0.8
C．3.2
D．0
E．3.0

A．生产所用专利技术的转让费
B．权益法核算的长期股权投资取得时发生的直接相关费用
C．同一控制下企业合并，发生的相关审计费用
D．土地增值税
E．生产车间缴纳的房产税

A．2016年实际发生修理费80万元应该冲减预计负债
B．2016年应该计提“预计负债——产品质量保证”100万元
C．2016年末“预计负债——产品质量保证”科目余额为40万元
D．2016年末因计提产品质量保证费用应计入销售费用80万元
E．2016年末“预计负债——产品质量保证”科目余额为120万元

A．作为政府投入，以1元价格计入资本公积
B．由于不存在可比市场，可参照该市的房地产市场中土地使用权的同期市场价格确定评估值，进行计量，计入递延收益并于50年内进行摊销
C．投资者应当按照名义金额计量，为避免财务报表产生误导，投资者对于不能合理确定价值的政府补助，应当在附注中披露该政府补助的性质、范围和期限
D．由于未支付任何款项，无需确认，但需要建立资产备查簿进行登记
E．作为政府投入，以1元价格计入固定资产，同时作营业外收入处理

A．甲公司向乙公司高级管理人员授予现金股票增值权，达到既定行权条件的，高级管理人员可以从甲公司获得略高于行权当日甲公司股票每股市场价格的现金，乙公司个别报表应当以权益结算的股份支付进行相应的会计处理
B．甲公司授予乙公司高级管理人员丙公司的股票期权，符合行权条件后，乙公司的高级管理人员可以以既定的价格获得丙公司股票，甲公司个别报表应当作为现金结算的股份支付进行相应会计处理
C．乙公司以定向发行本公司股票取得咨询服务的协议，乙公司应当作为以权益结算的股份支付进行相应的会计处理
D．甲公司回购本企业200万普通股，对乙公司的销售人员进行奖励，约定销售人员满足可行权条件的可以以既定低于市价的价格获得股票，乙公司个别报表应作为权益性结算股份支付进行相应的会计处理
E．乙公司自市场回购本公司股票并与本公司销售人员签订协议，如果未来3年业绩达标，销售人员将无偿获得该部分股票，乙公司应当以权益结算的股份支付进行相应的会计处理

A．租赁合同中规定的利率
B．使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率
C．银行同期贷款利率
D．出租人出租资产的租赁内含率
E．5年期以上国债利率

A．投资性房地产后续计量由公允价值模式改为成本模式
B．首次执行新准则，商品流通企业采购费用的会计处理由计入期间费用改为计入存货成本
C．无形资产摊销方法由直线法改为年数总和法
D．发出存货的核算由先进先出法改为每月一次加权平均法
E．包装物由五五摊销法变为一次摊销法

A．固定资产盘盈
B．投资性房地产后续计量模式由成本模式变为公允价值模式
C．因减资导致对长期股权投资的核算由成本法变为权益法
D．因增资导致对长期股权投资的核算由权益法变为成本法
E．房地产企业的待售商品房转为以公允价值模式计量的投资性房地产，公允价值大于账面价值

A．此项合并构成反向购买
B．合并财务报表中，乙公司的资产和负债应以其在合并前的公允价值进行确认和计量
C．合并成本为4亿元
D．合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是甲公司在合并前的留存收益和其他权益余额
E．合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映甲公司在合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额

A．乙公司应将丁公司纳入其合并报表范围
B．甲公司应将丁公司纳入其合并报表范围
C．乙公司应将丙公司纳入其合并报表范围
D．乙公司对丁公司的投资按交易性金融资产核算
E．甲公司应将乙公司、丙公司、丁公司全部纳入其合并报表范围

A．不具有稀释性的潜在普通股不影响稀释每股收益
B．对当期净利润的调整事项包括当期已确认为费用的可转债(具有稀释性)的利息
C．调整当期净利润不应考虑相关所得税影响
D．以前期间发行的稀释性潜在普通股，应当假定在普通股持有者角度最有利的时间转换为普通股
E．当期发行的稀释性潜在普通股，应当假设在发行日转换

A．最近3个会计年度净利润均为正数且累计达到3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据
B．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过5000万元，且最近3个会计年度营业收入累计超过3亿元
C．最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%
D．发行后股本总额不少于3000万元
E．最近一期末不存在未弥补亏损

A．招股说明书摘要(申报稿)
B．发行人的历次验资报告
C．发行人关于募集资金运用的总体安排说明
D．发行人控股股东、实际控制人对招股说明书出具的确认意见
E．发行人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件

A．发行人及其中介机构未在规定的期限内提交反馈意见回复
B．发行人因涉嫌违法违规被行政机关调查，尚未结案
C．负责本次发行的保荐机构、会计师事务所、律师事务所发生变更
D．发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾，或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异
E．发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月末更新
F．媒体报道发现发行人申请文件涉嫌违法违规，经初步核查无法澄清

A．股票经中国证监会核准已公开发行
B．公司股本总额不少于3000万元
C．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
D．公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司本次公开发行的股份超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
E．公司股本总额不少于5000万元

A．发行人应当在招股说明书中披露相关责任主体以及保荐人、证券服务机构及相关人员作出的承诺事项、承诺履行情况以及对未能履行承诺采取的约束措施
B．发行人应当在招股说明书中分析并完整披露对其持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素，充分揭示相关风险，并披露保荐人对发行人是否具备持续盈利能力的核查结论意见
C．发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整、及时
D．保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性进行核查，并在核查意见上签名、盖章
E．发行人应当将招股说明书披露于公司网站，时间不得早于在中国证监会指定网站全文刊登的时间

A．该上市公司本次非公开发行股票融资额为5000万元，最近12个月内未发生非公开发行股票的融资行为，可适用证监会简易程序
B．该上市公司本次非公开发行股票融资额为1亿元，发行对象为控股股东、该上市公司拟自行销售，则无须聘请保荐机构
C．该上市公司本次非公开发行股票融资额为4000万元，且发行对象均为原前10名股东的，最近12个月内未发生非公开发行股票的融资行为，该上市公司本次发行可不聘请保荐机构
D．该上市公司于2015年8月曾非公开发行股票融资5100万元，本次拟再非公开发行股票融资额为3000万元，本次申请可适用证监会简易程序
E．该上市公司于2016年2月22日召开2015年股东大会，则2014年度股东大会关于授权董事会决定非公开发行股票融资总额为4000万元的决议于2016年6月22日当日失效
F．该上市公司于2015年4月曾非公开发行股票融资8000万元，本次拟再非公开发行股票融资额为3000万元，本次申请可适用证监会简易程序

A．甲公司的现任董事张某因涉嫌内幕交易正在被证监会立案调查，尚未有明确结论
B．甲公司于2015年6月因信息披露违规受到证券交易所的公开谴责
C．甲公司2013年度的财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，该保留意见所涉事项的重大影响已经在2014年消除
D．甲公司在2014年下半年总经理及超过半数的副总经理离职
E．甲公司的现任监事王某曾于2013年12月受到过证监会的行政处罚

A．李某
B．通过认购本次非公开发现股票，成为甲公司实际控制人的王某
C．甲公司拟引进的境外战略投资者
D．甲公司设立的员工持股计划
E．乙公司
F．甲公司拟引进的境内战略投资者

A．境内战略投资者
B．已具备两年A股投资经验的个人投资者
C．信托公司的信托产品
D．基金公司的专户产品
E．通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者

A．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B．采用《证券法》规定的余额包销或代销方式发行
C．最近24个月内曾发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
D．最近3年及1期的财务报告审计意见不得为非标准无保留意见
E．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据

A．该上市公司因违规占用耕地于2013年9月受到土地主管部门的行政处罚
B．该上市公司2015年度的财务报表被注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见审计报告
C．2014年8月该上市公司对其关联公司提供担保，未按相关规定提交股东大会审议，该上市公司于2015年主动撤销了对该关联公司的担保
D．现任监事李某于2013年8月受到过中国证监会的行政处罚
E．该上市公司现任董事因涉嫌内幕交易正被证监会立案调查

A．上市公司拟召开股东大会审议回购8%的普通股股份
B．上市公司拟召开股东大会审议发行优先股
C．上市公司拟召开股东大会修改公司章程中有关对外投资权限的规定
D．上市公司拟召开股东大会审议公开发行普通股事项
E．上市公司拟召开股东大会审议选举独立董事

A．甲上市公司，其普通股为上证50指数成份股
B．乙上市公司，拟以公开发行优先股作为支付手段收购非上市公司股权
C．丙上市公司，拟以公开发行优先股作为支付手段吸收合并另一家上市公司
D．丁上市公司，拟以公开发行优先股作为支付手段回购普通股予以注销
E．戊上市公司，以减少注册资本为目的回购普通股回购方案已实施完毕，拟公开发行超过回购减资总额的优先股

A．仅披露了最近3年内募集资金运用的基本情况
B．未以列表方式，仅以文字描述方式详细披露了前次募集资金的实际使用情况
C．项目实际效益与承诺效益存在重大差异，披露了项目实际收益与承诺效益重大差异的原因
D．披露了会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
E．发行人最近5年内募集资金的运用发生了变更，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金总额的比例

A．募集说明书(申报稿)
B．关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明
C．发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告
D．本次公开发行股票预案
E．发行申请如使用简易程序是否符合相关条件的专项说明

A．不可撤销的贷款承诺
B．商业承兑汇票
C．租赁承诺
D．开出保函
E．开出信用证
F．资本性支出承诺

A．主办券商在全国股份转让系统开展经纪、证券自营和做市业务时，应当分别开立交易单元
B．投资者可以以同一证券账户在单个或多个主办券商的不同证券营业部买入股票
C．在除权(息)日，挂牌公司应变更股票简称，在简称前冠以“XD”、“XR”、“DR”等字样，“XD”代表除权、“XR”代表除息、“DR”代表除权并除息
D．挂牌公司股票暂停转让时，全国股份转让系统公司发布的行情中暂不包括该股票的信息
E．股票采取做市转让方式的，应当有2家以上做市商为其提供做市报价服务。申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，其中一家做市商应为推荐其股票挂牌的主办券商或该主办券商的母公司，该主办券商的子公司不可作为做市商

A．挂牌公司的董事、监事、高级管理人员
B．甲合伙公司，实缴出资总额为300万元
C．乙公司，注册资本500万元，实缴注册资本300万元，根据《公司法》、《公司登记管理条例》以及乙公司章程，注册资本将于2018年缴足
D．丙契约型私募基金，该基金是该挂牌公司挂牌前股东，在挂牌公司申请在全国股份转让系统挂牌时，股份直接登记为产品名称
E．某自然人投资者本人名下前一交易日日终股票市值为400万元，银行存款200万元

A．内核会议应对是否同意推荐申请挂牌公司股票挂牌进行表决，表决应采取记名投票方式，每人一票，三分之二以上赞成为通过
B．主办券商应将尽职调查工作底稿、内核会议成员审核工作底稿、内核会议记录、内核意见等妥善保存，保存期限不少于七年
C．最近三年内受到中国证监会行政处罚或证券业协会自律组织纪律处分的，不得成为该项目小组负责人，也不得成为该项目小组成员
D．内核机构应独立、可观、公正履行职责，内核机构成员中有推荐业务部门人员兼任的，不得超过内核机构总人数的二分之一
E．项目小组应由主办券商内部人员和外部聘请的专家组成，外部聘请的专家也须取得证券执业资格，其中注册会计师、律师和行业分析师至少各一名

A．发行人2015年度报表被注册会计师出具否定意见，但公司董事会对注册会计师否定意见进行了说明、解释
B．发行人于2014年被银监会列入政府融资平台名单，2015年已退出
C．发行人为典当行
D．发行人为非中国证券业协会会员的担保公司
E．2013年发行2年期公司债券，2015年到期违约未归还，2016年4月已全部归还

A．证券公司短期融资券的期限最长不超过91天
B．证券公司发行短期融资券待偿还余额不超过净资产的60%
C．证券公司不得将发行短期融资券募集资金用于固定资产投资和营业网点建设，也不得用于长期股权投资
D．证券公司短期融资券的发行和交易接受中国银行业监督管理委员会的监管
E．证券公司短期融资券可在银行间市场和交易所市场同时发行

A．经有关金融监管部门批准设立的金融机构面向投资者发行的理财产品
B．通过风险测评的个人投资者
C．社会保障基金、企业年金等养老基金、慈善基金等社会公益基金
D．净资产不低于1000万元的企事业单位法人
E．净资产不低于1000万元的合伙企业

A．发行人信用评级上调
B．发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政处罚
C．发行人信用评级下调
D．发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%
E．发行人放弃债权超过上年末净资产的10%

A．20年
B．10年
C．7年
D．5年
E．3年

A．国债、地方政府债券
B．公开发行的可转换公司债券
C．商业银行金融债券
D．公开发行的分离交易可转换公司债券
E．证券公司次级债券

A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据
B．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%
C．最近3个会计年度实现的可分配利润不少于公司债券1年的利息
D．最近一期末经审计的净资产不低于15亿元
E．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券一年的利息

A．该上市公司最近3个会计年度平均经营性现金流量净额可以支付债券一年利息
B．用于交换的上市公司股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，或者限售期满不影响可交换债转换的股份
C．甲公司在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺
D．用于交换的上市公司股票在本次可交换公司债发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形
E．甲公司应当为股份有限公司

A．某担保公司为甲公司可转债发行提供担保，但担保范围只限于债券的本金
B．设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额
C．甲公司发行可转债，应按要求提供担保
D．某担保公司为甲公司可转债发行提供担保，担保方式为一般保证担保
E．因最近一期末经审计的净资产超过15亿元，因此甲公司发行可转债可免于信用评级

A．未转换的可转换公司债券数量少于2000万元的
B．可转换公司债券担保人发生吸收合并情形的
C．投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量的10%的
D．可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额5%的

A．主体信用等级为AAA级、债项信用等级为AA+的地方融资平台债券
B．由主体评级在AA+及以上的担保公司提供无条件不可撤销保证担保的债券
C．由主体评级在AAA的省级国有资产投资公司提供无条件不可撤销保证担保的债券
D．使用土地资产进行抵押担保，且债项级别为AA债券
E．使用上市公司股权进行质押担保，且债项级别为AA+债券

A．绿色债券比照“加快和简化审核类”债券审核程序，债券募集资金占项目总投资比例放宽至70%(相关规定对资本金最低限制另有要求的除外)
B．在资产负债率低于80%的前提下，核定发债规模时不考虑企业其他公司信用类产品的规模
C．在偿债保障措施完善的情况下，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金
D．对于主体信用评级AA且运营情况较好的发行主体，可使用募集资金置换由在建绿色项目产生的高成本债务
E．允许绿色债券面向机构投资者非公开发行。非公开发行时认购的机构投资者不超过200人，单笔认购不少于100万元，且不得采用广告、公开劝诱和变相公开的方式。

A．资产支持票据的交易结构和基础资产情况
B．相关机构出具的现金流评估预测报告
C．具有证券期货资格的会计师事务所审计的审计报告
D．在资产支持票据存续期内，定期披露基础资产的运营报告
E．两家资信评级机构出具的信用评级报告

A．分享专项计划收益
B．按规定或约定的时间和方式获得资产管理报告等专项计划信息披露文件
C．办理资产支持证券发行事宜
D．根据证券交易场所相关规则，通过回购进行融资
E．管理专项计划资产

A．10%、20%
B．20%、15%
C．15%、20%
D．10%、25%
E．15%、15%

A．某上市公司教育业务营业收入占公司总收入的45%，利润占公司总利润的70%，体育业务营业收入占公司总收入的55%，利润占公司总利润的30%，那么该上市公司应该归属于综合类
B．某上市公司教育业务营业收入占公司总收入的35%，利润占公司总利润31%，且教育业务收入、利润在所有业务中占比最高，那么该上市公司应归属于教育行业
C．上市公司确定行业归属后，在没有发生重大资产重组的情况下，不再变更行业归属
D．某上市公司教育业务收入占公司总收入的35%，利润占公司总利润的28%，教育业务收入和利润在公司业务中都是最高的，那么该上市公司应归属于教育行业
E．上市公司行业分类以上市公司营业收入等财务数据为主要分类标准和依据，所采用的财务数据为经过会计师事务所审计并已公开披露的母公司数据

A．网下投资者申购数量低于网下的初始发行量
B．网上投资者申购数量不足网上初始发行量
C．公开发行股票数量在4亿股(含)以下，剔除有效报价部分后投资者数量不足10家的
D．网下和网上投资者合计缴款认购股份数量不足申购总量的70%
E．中国证监会在对证券发行承销过程实施监管中，发现涉嫌违法违规，责令发行人和承销商中止发行

A．刊登招股意向书之前，主承销商分析师依据某公募基金要求提供投资价值研究报告，并与该公募基金签订保密协议
B．刊登招股意向书之后，主承销商在巨潮资讯网披露投资价值研究报告
C．主承销商委托承销团成员外的业界顶级研究机构撰写投资价值报告
D．承销团成员撰写的投资价值研究报告同时采用可比公司法和现金流量法估值，并提供了每股估值区间
E．因投资范围限制，承销商委托具有证券投资咨询资格的子公司撰写投资价值研究报告

A．具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度
B．建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制
C．公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近2年无重大违法违规记录
D．公司财务会计信息真实、准确、完整
E．财务顾问主办人不少于4人

A．银行
B．张某
C．王某
D．李某
E．赵某

A．甲集团公司可以直接向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续
B．甲集团公司应向中国证监会提出免于发出要约的申请
C．甲集团公司应当在5月17日前通知上市公司其购入上市公司股份的行为
D．乙上市公司应当在5月17日发布相关股东增持公司股份的进展公告
E．甲集团公司在5月17日不得再行增持乙上市公司的股票

A．收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格
B．收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月
C．在要约收购期间，被要约收购公司的董事、监事不得辞职
D．收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但是出现竞争要约的除外
E．收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当公告原因；自公告之日起36个月内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购

A．本次收购需要上市公司聘请独立财务顾问出具专业意见
B．本次收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权2/3以上通过
C．本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意
D．董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2
E．本次收购需要上市公司独立董事发表意见，可以不用监事会审议

A．财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年
B．对实施重大资产重组且不构成借壳上市的上市公司，独立财务顾问持续督导期间应当自本次重大资产重组实施完毕之日起不少于一个会计年度
C．上市公司收购中，上市公司董事会聘请的独立财务顾问应在收购完成后12个月内持续督导收购人依法行使股东权利
D．对实施重大资产重组构成借壳上市的上市公司，独立财务顾问持续督导期间应当自证监会核准该重大重组之日起不少于三个会计年度
E．对实施重大资产重组构成借壳上市的上市公司，独立财务顾问持续督导期间应当自本次重大资产重组实施完毕之日起不少于三个会计年度

A．拟增加交易标的交易作价
B．新增配套募集资金
C．取消配套募集资金
D．拟增加交易对象
E．拟减少交易标的交易作价
F．拟减少交易对象

A．上市公司董事长、总经理
B．并购重组项目的律师事务所
C．并购重组项目的会计师事务所
D．并购重组项目的财务顾问
E．并购重组项目盈利预测审核报告的签字会计师

A．并购重组项目申请材料存在重大瑕疵的，机构部对该单重组项目的财务顾问执业质量评级为C，并约谈提醒财务顾问
B．重组申请获无条件通过的，财务顾问应当在重组委会议召开后2个工作日内，协助办理申请材料封卷；重组申请未获通过的，无须办理封卷
C．重组委参会委员确定后，当天发布重组委会议公告
D．重组委会议表决结果当场公布，当日对外公告
E．重组申请获有条件通过的，存在委员对反馈意见回复作出不确认意见情形的，应重新召开重组委会议

A．甲公司为外国投资者，甲公司境外实有资产总额8000万美元，甲公司管理的境外实有资产总额为8亿美元
B．丙公司在2013年8月存在重大违法行为
C．张某担任丁公司的法定代表人，丁公司在2013年1月因违法被吊销营业执照
D．赵某在2015年4月因肇事逃逸被判处1年刑罚，2015年4月执行期满
E．丁公司在2014年12月有一笔一亿元银行长期借款无法归还，持续至2016年3月方将本息归还完毕

A．该境外公司的股权最近1年交易价格稳定
B．该境外公司的第一大股东持股比例不超过50%
C．股东合法持有并依法可以转让
D．无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制
E．境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(含柜台交易市场)挂牌交易

A．收购人自愿以要约方式收购非上市公司股份的，其预订收购的股份比例不得低于该公众公司已发行股份的10%
B．通过全国股份转让系统的做市方式、竞价方式进行证券转让，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%时，应当在事实发生之日起2日内编制《权益变动报告书》
C．收购人持有的被收购非上市公众公司的股份，在收购完成后6个月内不得转让
D．收购人负有数额较大债务，到期末清偿，且处于持续状态，可以收购非上市公众公司
E．收购人以证券支付收购价款的，应当披露该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报表、证券估值报告，并配合被收购公司或其聘请的独立财务顾问的尽职调查工作

A．股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经过出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过
B．公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在5%以下的股东表决情况实施单独计票，公众公司应当在决议后及时披露表决情况
C．公众公司重大资产重组可以使用现金、股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产，使用股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产的，其支付手段的价格由交易双方自行协商确定
D．公众公司向控股股东发行股份购买资产，控股股东以资产认购而取得的公众公司股份，自股份发行结果之日起12个月内不得转让
E．独立财务顾问应当按照证监会的相关规定，对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责，持续督导的期限自中国证监会核准之日起，应当不少于一个完整的会计年度

A．股东无权查阅公司债券存根
B．持有公司6%有表决权股份的股东，将股份进行质押，应当在质押完成后的2日内向公司作出书面报告
C．股东有权查阅董事会的会议记录
D．董事会通知时间不符合相关规定的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销
E．公司股东应按照持有股份的比例行使表决权，但公司章程中另有规定的除外

A．上市公司半年报披露8日前
B．权益变动报告公告2日后
C．上市公司业绩预告披露7日前
D．上市公周年报披露5日前
E．知悉可能对上市公司股票交易价格产生重大影响的事件发生时

A．董事长担任战略委员会召集人
B．公司章程中规定董事会秘书由公司总经理兼任
C．董事会专门委员会只设战略委员会和提名委员会，未设审计委员会
D．薪酬与考核委员由5名人员组成，其中独立董事2名
E．提名委员会的职责包括审查与候选董事相关的薪酬政策

A．关联人以现金方式认购上市公司定向增发的股票
B．关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的公司债券
C．关联人依据上市公司股东大会决议领取上市公司分派的股息
D．关联人依据上市公司股东大会决议向上市公司领取报酬
E．关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的企业债券

A．上市公司独立董事和监事均不得成为股权激励对象
B．上市公司某核心技术人员成为股权激励对象后，上市公司因重大违法违规行为被中国证监会行政处罚，则该核心技术人员根据股权激励计划已获授信但尚未行使的权益应当终止行使
C．股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于1年，股票期权的有效期从授权日计算不得超过5年
D．上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的5%
E．任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的上市公司股票累计不得超过公司股本总额的1%，经出席股东表决权过半数通过的股东大会决议批准的除外

A．公司监事会就该重大事项作出决议时
B．有关各方就该重大事项签署无附加条件的意向书时
C．有关各方就该重大事项签署有附加条件的意向书时
D．公司某一高管理应知道该重大事项时
E．公司某一监事知道重大事项时

A．162.5万股
B．137.5万股
C．237.5万股
D．0

A．50%以上
B．40%以上
C．30%以上
D．20%以上
E．10%以上