投资者及其一致行动人所持收购公司股份达30%或以上的，拟以要约以外的方式继续...

单项选择题

（）从法律意义上回答了资产归属问题，同时从经济意义上回答了资产的经营问题。

A．法人生产权
B．法人销售权
C．法人经营权
D．法人财产权

单项选择题

股份有限公司的股权激励计划应该由出席股东大会会议的股东( )以上通过。

A．1/2
B．所持表决权的1/2
C．2/3
D．所持表决权的2/3

单项选择题

对于难以比较市场价格或竞价受到限制的关联交易，应通过( )明确有关成本和利润的标准。

A．交易双方约定
B．合同
C．市场公允
D．市场独立第三方

单项选择题

资产评估报告书必须由( )。

A．资产评估委托方独立撰写
B．资产评估机构独立撰写
C．资产评估机构和资产评估委托方共同撰写
D．政府主管部门撰写

单项选择题

在（），注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和账户余额。

A．审计回顾阶段
B．计划阶段
C．实施审计阶段
D．审计完成阶段

单项选择题

首次公开发行股票并在创业板上市的，保荐机构在持续督导期内应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起( )个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。

A．5
B．7
C．10
D．15

单项选择题

在辅导工作中，保荐机构应当出具阶段辅导工作报告，向( )报送。

A．中国证监会
B．中国证监会派出机构
C．证券交易所
D．证券业协会

单项选择题

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币( )万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。

A．3000
B．4000
C．5000
D．6000

单项选择题

在( )，保荐机构应当及时整理工作底稿并归档，并于项目结束时对工作底稿进行统一存放和管理。

A．项目每一阶段工作完成后
B．每月
C．每季度
D．每年

单项选择题

当注册会计师与管理层在被审计单位会计政策的选用、会计估计的作出或财务报表的披露方面存在分歧时，如认为对财务报表的影响是重大的或可能是重大的，注册会计师应出具（）的审计报告。

A．非无保留意见
B．保留意见
C．否定意见
D．无法表示意见

单项选择题

在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营( )年以上的股。

A．5
B．4
C．3
D．2

单项选择题

根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》，对新股发行体制进行了改革和完善，坚持了( )的改革方向。

A．市场化
B．行政化
C．企业化
D．自律化

单项选择题

初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对( )进行同比例配售。

A．网下有效申购总量
B．网下配售数量
C．全部有效申购
D．申购总量

单项选择题

招股说明书正式披露后，根据询价结果确定的发行价格市盈率高于同行业上市公司平均市盈率25%的，发行人应召开( )，结合适合本公司的其他定价方法，分析讨论发行定价的合理性因素和风险性因素。

A．股东大会
B．董事会
C．监事会
D．以上均不对

单项选择题

发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺( )。

A．自发行人股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份
B．自发行人股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份
C．自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份
D．自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份

单项选择题

发行人申请在创业板发行股票的，必须是依法设立且持续经营( )以上的股份有限公司。

A．1年
B．2年
C．3年
D．5年

单项选择题

创业板首次公开发行股票持续督导的期时间为( )。

A．证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算
B．证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算
C．证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算
D．证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算

单项选择题

信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开，这体现了首次公开发行股票信息披露的（）。

A．真实性原则
B．完整性原则
C．准确性原则
D．及时性原则

单项选择题

对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任的机构是（）。

A．保荐机构
B．董事会
C．中国证监会
D．公司负责人

单项选择题

发行人编制合并财务报表的，应( )。

A．披露合并财务报表
B．母公司财务报表
C．子公司财务报表
D．同时披露合并财务报表和母公司财务报表

单项选择题

发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人( )以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。

A．2%
B．3%
C．4%
D．5%

单项选择题

股利分配政策方面，发行人应披露( )。

A．最近1年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
B．实际股利分配情况
C．发行后的股利分配政策
D．最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策

单项选择题

发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者摘要的同时刊登( )，对发行方案进行详细说明。

A．中签率公告
B．发行价格区间公告
C．发行公告
D．上市公告书

单项选择题

上市公司非公开发行新股是指（）。

A．上市公司向不特定对象发行新股
B．上市公司向特定对象发行新股
C．向原股东配售股份
D．向不特定对象公开募集股份

单项选择题

公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少( )名有从业资格的人员签署。

A．1
B．2
C．3
D．5

单项选择题

对于分离交易的可转换公司债券，发行后( )。

A．累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的40%
B．累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%
C．累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的50%
D．累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的50%

单项选择题

拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后( )，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露。

A．2个工作日内向证券交易所书面说明
B．3个工作日内向中国证监会书面说明
C．3个工作日内向证券交易所书面说明
D．2个工作日内向中国证监会书面说明

单项选择题

发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于( )。

A．公司债券1年的利息
B．公司债券半年的利息
C．公司债的一半
D．公司债券的发行额

单项选择题

上市公司新股发行保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件及电子文件( )份。

A．1
B．2
C．3
D．4

单项选择题

控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

A．30%
B．40%
C．50%
D．70%

单项选择题

公开发行可转换公司债券网上发行不得超过( )交易日。

A．1个
B．2个
C．3个
D．5个

单项选择题

可转换公司债券流通面值少于( )万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。

A．2000
B．3000
C．4000
D．5000

单项选择题

( )，回售的期权价值就越大。

A．回售期限越短、转换比率越高、回售价格越高
B．回售期限越长、转换越低、回售价格越高
C．回售期限越长、转换比率越高、回售价格越高
D．回售期限越长、转换比率越高、回售价格越低

单项选择题

在招投标工作结束后，各中标机构逾时未填制“债权托管申请书”，国债招投标系统默认全部在( )托管。

A．中央国债登记结算有限责任公司
B．中国证券登记结算有限责任公司
C．中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
D．中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

单项选择题

发行中国人民银行核准金融债券发行之日起( )个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。

A．20
B．30
C．60
D．100

单项选择题

集合票据是指( )以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

A．2个
B．3个
C．4个
D．5个

单项选择题

2010年9月，中国证监会发布了( )，对证券公司借入次级债务进行了规范。

A．《证券公司监督管理条例》
B．《证券法》
C．《证券公司风险控制指标管理办法》
D．《证券公司借入次债务规定》

单项选择题

为进一步推动企业债券市场发展，扩大发行规模，经国务院同意，对企业债券发行核准程序进行改革，改革后的环节包括( )。

A．先核定规模、后核准发行
B．只核定规模
C．直接核准发行
D．B或C

单项选择题

公开发行证券公司债券的发行人应当于本息支付日前( )日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。

A．5
B．10
C．15
D．20

单项选择题

（）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。

A．寻找目标公司
B．预警服务
C．提出收购建议
D．商议收购条款

单项选择题

以募集方式设立的公司在申请发行境内上市外资股时，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的( )。

A．30%
B．35%
C．40%
D．45%

单项选择题

外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，( )开始起草招股说明书草案。

A．会计师
B．主承销商
C．律师
D．国际协调人

单项选择题

如无相反证据，持有投资者( )以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，为一致行动人。

A．10%
B．20%
C．30%
D．40%

单项选择题

资产证券化过程中，以下不缴纳营业税的是( )。

A．受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得贷款利息收入
B．贷款服务机构取得的服务费收入
C．受托机构取得的信托报酬
D．非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入

单项选择题

拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过( )。

A．1/5
B．1/4
C．1/3
D．1/2

单项选择题

下列情形不属于经营者集中的是( )。

A．经营者合并
B．经营者通过协商取得公司的经营权
C．经营者通过合同方式取得对其他经营者的控制权
D．经营者通过取得股权的方式取得对其他经营者的控制权

单项选择题

投资者及其一致行动人所持收购公司股份达30%或以上的，拟以要约以外的方式继续增持股份的，应当发出( )。

A．全面要约
B．部分要约
C．豁免申请
D．免除申请

单项选择题

《反垄断法》相关条款规定，经营者集中达到国务院规定的申报标准的，经营者应当事先向( )申报，未申报的不得实施集中。

A．国务院反垄断委员会
B．国务院法制办
C．国务院反垄法机构
D．行业监管机构

单项选择题

以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是( )。

A．在日常经营活动之外购买、出售资产
B．与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资
C．按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为
D．受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁

单项选择题

并购重组委员会会议表决投票时，同意票数达到( )票为通过，并购重组委员会委员在投票时( )。

A．2，应当在表决票上说明理由
B．3，无须在表决票上说明理由
C．2，无须在表决票上说明理由
D．3，应当在表决票上说明理由

单项选择题

中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，选择以( )作为我国混合资本工具的主要形式。

A．场外交易的企业债券
B．凭证式国债
C．银行间市场发行的债券
D．交易所市场发行的债券

单项选择题

上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前( )个交易日公司股票交易均价。

A．10
B．20
C．30
D．15

单项选择题

（）是发行人向特定的投资者发售股份的募股要约文件，仅供要约人认股之用。

A．招股说明书
B．认购申请书
C．信息备忘录
D．招股章程

投资者及其一致行动人所持收购公司股份达30%或以上的，拟以要约以外的方式继续增持股份的，应当发出( )。

你可能感兴趣的试题

2010年12月29日，为指导证券公司建立健全信息隔离制度和提高防范( )和管理利益冲突的能力，中国证券业协会发布了《证券公司信息隔离墙制度指引》。

2003年12月28日，中国证监会颁布了( )，于2004年2月1日开始实施。

根据( )规定，已发行的证券在证券交易所上市前，发行人应当在规定时间内申请办理证券的初始登记。

中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起( )个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。

为了从源头上提高上市公司质量，中国证监会推出保荐制度并设立了对保荐机构和保荐人的( )。

在股份有限公司里，( )是指依照有关法律规定为设立公司而签署公司章程、向公司认购股份并履行公司设立职责的人。

根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的( )以上的股东的提案。

（）从法律意义上回答了资产归属问题，同时从经济意义上回答了资产的经营问题。

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在( )，保荐机构应当及时整理工作底稿并归档，并于项目结束时对工作底稿进行统一存放和管理。

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在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营( )年以上的股。

根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》，对新股发行体制进行了改革和完善，坚持了( )的改革方向。

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发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺( )。

发行人申请在创业板发行股票的，必须是依法设立且持续经营( )以上的股份有限公司。

创业板首次公开发行股票持续督导的期时间为( )。

信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开，这体现了首次公开发行股票信息披露的（）。

对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任的机构是（）。

发行人编制合并财务报表的，应( )。

发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人( )以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。

股利分配政策方面，发行人应披露( )。

发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者摘要的同时刊登( )，对发行方案进行详细说明。

上市公司非公开发行新股是指（）。

公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少( )名有从业资格的人员签署。

对于分离交易的可转换公司债券，发行后( )。

拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后( )，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露。

发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于( )。

上市公司新股发行保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件及电子文件( )份。

控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

公开发行可转换公司债券网上发行不得超过( )交易日。

可转换公司债券流通面值少于( )万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。

( )，回售的期权价值就越大。

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外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，( )开始起草招股说明书草案。

如无相反证据，持有投资者( )以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，为一致行动人。

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拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过( )。

下列情形不属于经营者集中的是( )。

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《反垄断法》相关条款规定，经营者集中达到国务院规定的申报标准的，经营者应当事先向( )申报，未申报的不得实施集中。

以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是( )。

并购重组委员会会议表决投票时，同意票数达到( )票为通过，并购重组委员会委员在投票时( )。

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（）是发行人向特定的投资者发售股份的募股要约文件，仅供要约人认股之用。