多项选择题

基金年度会计报表附注主要包括( )。

A．基金主要会计政策
B．会计估计及其变更的披露
C．关联方关系及其交易的披露
D．基金资产负债表日后事项的披露

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多项选择题

基金分类的意义在于( )。

A．有助于投资者作出选择
B．使得基金业绩的比较更客观、公正
C．使投资者加深对各种基金的认识
D．有助于实施更有效的分类监管

多项选择题

下列各项中，表述正确的是( )。

A．出现巨额赎回申请时，基金管理人可以决定接受全额赎回或部分延迟赎回
B．当发生巨额赎回或部分延期赎回时，基金管理人应立即向中国证监会备案
C．基金连续2个开放日以上发生巨额赎回时，基金管理人可暂停接受赎回申请
D．已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间10个工作日

多项选择题

投资风险控制的主要内容包括( )。

A．设有风险控制委员会，从整体上控制风险
B．制定内部风险控制制度
C．内部监察稽核控制
D．会计系统控制

多项选择题

下列哪些属于基金会计核算的特点( )

A．会计主体是证券投资基金
B．会计分期细化到日
C．基金资产在初始确认时即为公允价值计量且其变动计人当期损益的金融资产
D．会计分期细化到周

多项选择题

下列关于混合基金的说法，正确的是( )。

A．混合基金的风险低于股票基金
B．预期收益高于债券基金
C．比较适合保守的投资者
D．不经常进行股票与债券的不同配比

多项选择题

证券投资基金在我国的作用主要包括( )。

A．为中小投资者拓宽投资渠道
B．提高投资者的投资回报
C．优化金融结构，促进经济增长
D．促进证券市场的稳定和健康发展

多项选择题

法规对基金管理公司独立董事提出了较高要求，包括( )。

A．具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历
B．最近5年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职
C．与拟任职的基金管理公司的高级管理人员、其他董事、监事、基金经理、财务负责人没有利害关系
D．直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职

多项选择题

贯穿资产配置过程的两种主要方法有( )。

A．积极投资法
B．消极投资法
C．历史数据法
D．情景综合分析法

多项选择题

下列属于行业股票基金的有( )。

A．房地产基金
B．科技股基金
C．金融服务基金
D．资源类股票基金

多项选择题

关于交易型开放式指数基金(ETF)份额的发售，以下说法正确的是( )。

A．ETF可采取场内认购和场外认购方式
B．目前我国的投资者可以采取场内现金认购方式
C．ETF份额的认购可采用现金认购，也可采用证券认购
D．场外认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构使用证券交易所的交易网络系统进行的认购

多项选择题

封闭式基金可提前终止，以下属于可提前终止的情况是( )。

A．基金合同期限届满而未延期的
B．基金份额持有人大会决定终止的
C．基金管理人职责终止，在6个月内没有新基金管理人承接的
D．10%以上的基金份额持有人集体要求的

多项选择题

资产配置的基本步骤有( )。

A．明确投资目标和限制因素
B．明确资本市场的期望值
C．寻找最佳的资产组合
D．明确资产组合中包括哪几类资产

多项选择题

我国开放式基金转托管业务的办理方式有( )。

A．一步转托管
B．两步转托管
C．三步转托管
D．四步转托管

多项选择题

商业银行申请基金托管资格，必须经( )核准。

A．财政部
B．中国证监会
C．中国证券业协会
D．中国银监会

多项选择题

下列关于无差异曲线说法错误的是( )。

A．不同的无差异曲线可能相交
B．无差异曲线的位置越高，表示组合的效用水平越高
C．不同的投资者具有不同的无差异曲线
D．风险偏好不同，无差异曲线的形状有可能相同

多项选择题

下列属于基金年度报告的主要内容有( )。

A．正文与摘要的披露
B．会计报表附注的披露
C．基金财务指标的披露
D．基金投资组合报告的披露

多项选择题

考察基金产品线的内涵包括( )。

A．产品线的长度
B．产品线的宽度
C．产品线的深度
D．产品线的高度

多项选择题

托管银行的基金托管业务技术系统安全运作，包括( )。

A．保证计算机系统及托管业务系统安全运行
B．保证计算机软、硬件平台及环境变更的规范、正确和有效性
C．保证计算机系统生产数据的安全，防止生产数据被盗用、篡改或毁坏
D．保证应用软件变更的规范性、正确性和有效性

多项选择题

与以往基金运作模式相比，马萨诸塞投资信托基金具有( )等特点。

A．证券投资基金的组织体系由契约型改为公司型
B．证券投资基金的募集方式由公募改为私募
C．证券投资基金的运作制度由封闭式改为开放式
D．证券投资基金的回报方式由固定利率方式改为分享收益、分担风险的分配方式

多项选择题

基准比较法在实际应用中存在的问题有( )。

A．要从市场上已有的指数中选出一个与基金投资风格完全对应的指数非常困难
B．公开的市场指数并不包含现金余额
C．基准指数的风格可能由于其中股票性质的变化而发生变化
D．基金经理常有与基准组合比赛的念头

多项选择题

目前，我国个人投资者投资基金可以免征的税收包括( )。

A．营业税
B．印花税
C．个人所得税
D．其他税收

多项选择题

2004年7月1日开始施行的《证券投资基金运作管理办法》，首次将我国的基金类别分为( )。

A．股票基金
B．货币市场基金
C．债券基金
D．混合基金

多项选择题

按照投资者的共同偏好原则，以下说法错误的是( )。

A．如果两种证券组合具有相同的收益率方差和不同的期望收益率，那么投资者选择期望收益率高的组合
B．如果两种证券组合具有相同的收益率方差和不同的期望收益率，那么投资者选择期望收益率低的组合
C．如果两种证券组合具有相同的期望收益率和不同的收益率方差，那么他选择方差较小的组合
D．如果两种证券组合具有相同的期望收益率和不同的收益率方差，那么他选择方差较大的组合

多项选择题

根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，金融资产在初始确认时划分为( )。

A．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
B．持有至到期投资
C．贷款、应收款项
D．可供出售的金融资产

多项选择题

基金监管内容主要包括( )。

A．基金管理公司的设立、变更和终止
B．基金托管银行的资格审核
C．基金的设立、发行与交易、申购与赎回
D．基金的广告与销售

多项选择题

基金托管人需定期向中国证监会报送( )。

A．监察稽核报告
B．公司财务和自有资金运用情况报告
C．基金持有人名册
D．对基金管理公司的监督报告

多项选择题

下列属于定期报告的信息披露文件的是( )。

A．公开说明
B．投资组合报告
C．基金资产净值报告
D．中期报告

多项选择题

下列关于绩效贡献分析的说法，正确的是( )。

A．研究业绩贡献的目的就是把总的业绩分解为一个一个的组成部分，以考察基金经理在每一个部分的选择能力
B．基金在不同资产类别上的实际配置比例对正常比例的偏离，代表了基金经理在资产配置方面所进行的消极选择
C．不同类别资产实际权重与正常比例之差乘以相应资产类别的市场指数收益率之和，莸可以作为资产配置选择能力的一个衡量指标
D．基金在不同类别资产上的实际收益率与相应类别资产指数收益率的差乘以基金在相应资产的实际权重之和，就可以作为证券选择能力的一个衡量指标

多项选择题

1998年3月27日，经中国证监会批准，新成立的南方基金管理公司和国泰基金管理公司分别发起设立了规模均为20亿元的两只封闭式基金。这两只基金是( )。

A．基金开元
B．基金开泰
C．基金金泰
D．基金元泰

多项选择题

流动性较强的债券( )。

A．与流通性一般的债券在收益上没有折让
B．在收益率上往往有一定折让
C．折让的幅度反映了债券流通性的价值
D．比流通性差的债券曲度都小

多项选择题

个人投资者申请开立基金账户，需提供下列( )资料。

A．本人法定身份证件
B．委托他人代为开户的，代办人须持授权委托书、代办人有效身份证件
C．在基金代销银行或证券公司开设的资金账户
D．开户申请表

多项选择题

下列说法正确的是( )。

A．投资人应充分了解基金定期定额投资和零存整取等储蓄方式的区别
B．定期投资是一种长期投资
C．定期的投资平均成本比较低
D．定期定额投资并不能规避基金投资所固有的风险

多项选择题

与以往的基金相比，1924年成立的“马萨诸塞投资信托基金”有诸多创新，主要表现为( )。

A．基金的组织形式由契约型改变为公司型
B．基金的运作方式由原先的封闭式改变为开放式
C．回报方式由过去的固定收益方式改变为收益分享、风险分担的分配方式
D．可以在证券交易所挂牌交易

多项选择题

对违规或存在较大经营风险的基金管理公司，中国证监会可以采取的处罚措施有( )。

A．依法责令整改，暂停办理相关业务
B．对直接负责的主管人员和其他直接责任人员监管谈话
C．出具警示函
D．暂停履行职务

多项选择题

下列关于凸性的描述，正确的是( )。

A．凸性可以描述大多数债券价格与收益率的关系
B．凸性对投资者总是有利的
C．其他条件不变时，较大的凸性更有利于投资者
D．零息债券的凸性与偿还期限无关

多项选择题

以技术分析为基础的投资策略与以基本分析为基础的投资策略的区别，下面表述正确的是( )。

A．以技术分析为基础的投资策略是以否定弱式有效市场为前提的
B．以基本分析为基础的投资策略是以否定强式有效市场为前提的
C．技术分析是以市场上历史的交易数据为研究基础的
D．基础分析是以宏观经济、行业和公司的基本经济数据为研究基础的

多项选择题

基金行业自律管理的方式主要包括( )。

A．制定行业自律规则和业务标准，加强会员管理
B．大力开展基金业宣传活动，树立行业形象
C．加大研究力度，对关系基金业发展的重点、难点、热点问题进行深入研究
D．通过督察长进行定期检查

多项选择题

任何机构从事基金评价业务并以公开形式发布评价结果的，不得有下列( )行为。

A．对不同分类的基金进行合并评价
B．对同一分类中包含基金少于10只的基金进行评级或单一指标排名
C．对基金合同生效不足6个月的基金(货币市场基金除外)进行评奖或单一指标排名
D．对基金(货币市场基金除外)、基金管理人评级的评级期间少于36个月

多项选择题

基金资产依其形态的不同，存放于基金的不同资产账户中，这些资产账户包括( )。

A．银行存款账户
B．清算备付金账户
C．交易所证券账户
D．全国银行间市场债券托管账户

多项选择题

基金市场营销分析的具体内容包括( )。

A．设定具体的市场营销目标
B．收集有关本公司及其竞争者未来发展趋势的数据
C．分析拟发行基金的目标市场
D．评估外部因素和内部因素

多项选择题

当“影子定价”与“摊余成本法”确定的货币市场基金资产净值的偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时，管理人应采取的信息披露措施是( )。

A．在半年度报告中披露偏离度信息
B．编制并发布临时报告
C．请监管机构核准
D．与托管人协商会计处理，将偏离度调整到0.5%以下

多项选择题

投资期分析法把债券互换的各个方面的回报率分解为四个组成成分。其中不确定的有 ( )。

A．票息的再投资收益
B．源于时间成分所引起的收益率变化
C．源于票息因素所引起的收益率变化
D．由于到期收益率变化所带来的资本增值或损失(收益成分)

多项选择题

不允许卖空时证券组合可行域的形状依赖于( )。

A．可供选择的单个证券的收益率和方差
B．证券收益率之间的相互关系
C．投资组合中权数的约束
D．市场的总体状态

多项选择题

从资金运用方面看，基金资产包括( )。

A．现金
B．存款
C．短期投资
D．库存投资

多项选择题

资产配置的目标在于以( )为基础，决定不同资产类别在投资组合中所占比重，从而降低风险，提高投资收益。

A．资产类别的历史表现
B．资产类别的表现
C．投资人的风险偏好
D．投资人的风险规避

多项选择题

基金托管人是根据法律要求，在证券投资基金运作中承担( )等相应职责的当事人。

A．资产保管、交易监督
B．信息披露
C．资金清算、会计核算
D．代售基金

多项选择题

董事会审议下列( )事项应当经过2/3以上的独立董事通过。

A．公司及基金投资运作中的重大关联交易
B．聘请或者更换会计师事务所
C．公司管理的基金季度报告
D．公司和基金审计事务

多项选择题

基金信息披露内容方面应遵循的基本原则是( )

A．规范性原则
B．真实性原则
C．及时性原则
D．易得性原则

多项选择题

基金托管人办理的信息披露事项具体涉及( )等环节。

A．会计核算
B．资产保管
C．投资管理
D．净值复核

多项选择题

基金上市交易公告书的主要披露事项包括( )。

A．基金合同摘要
B．基金投资组合报告
C．基金财务状况
D．基金募集情况与上市交易安排

多项选择题

申请募集封闭式基金应提交的主要文件包括( )。

A．基金申请报告
B．基金合同草案
C．基金托管协议草案
D．招募说明书

多项选择题

道氏理论的主要观点是( )。

A．市场价格指数可以解释和反映市场的大部分行为
B．市场波动具有三种趋势
C．交易量在确定趋势中有很大作用
D．收盘价格很重要

多项选择题

LOF与ETF之间的区别体现在( )。

A．申购、赎回的标的不同
B．申购、赎回的场所不同
C．基金投资策略不同
D．对申购、赎回限制不同

多项选择题

证券交易所对基金的监管主要表现为( )。

A．对基金从业人员资格的管理
B．对基金上市的管理
C．对基金投资行为的监管
D．对基金管理人违法行为进行侦察和惩治

多项选择题

实务上对基金业绩的考察主要采用的方法是( )。

A．将选定的基金表现与市场指数的表现加以比较
B．将选定的基金表现与该基金相似的一组基金的表现进行相对比较
C．以各种风险调整收益指标以及各种绩效评估模型为基础进行比较
D．将选定的基金表现与该基金相似的两组以上(含两组)基金的表现进行相对比较

多项选择题

基金年度会计报表附注主要包括( )。

A．基金主要会计政策
B．会计估计及其变更的披露
C．关联方关系及其交易的披露
D．基金资产负债表日后事项的披露

多项选择题

各国(地区)信息披露所采用的“重大性”概念的标准有( )。

A．影响投资者决策标准
B．影响证券市场交易量标准
C．影响证券市场价格标准
D．影响企业发展前景标准

多项选择题

特殊类基金有( )。

A．系列基金
B．基金中的基金
C．保本基金
D．交易型开放指数基金

多项选择题

反映货币市场基金风险的指标主要有( )。

A．投资组合平均剩余期限
B．收益的标准差
C．融资比例
D．浮动利率债券投资情况