多项选择题

在收购过程中，并购企业主要面监的风险有( )。

A．整合风险
B．市场风险
C．融资风险
D．法律风险

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多项选择题

为了便于掌握发行速度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报( )。

A．中国人民银行
B．中国证监会
C．国家发改委
D．中国证券监督管理委员会
E．财政部

多项选择题

募集说明书约定可转换公司债券转股价格向下修正条款的，应当同时约定( )。

A．转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上同意
B．转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意
C．修正后的转股价格不高于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价
D．修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价

多项选择题

记账式国债承销团的审批机构有( )。

A．中国银监会
B．中国人民银行
C．中国保监会
D．中国证监会

多项选择题

有限责任公司具有( )及设立程序简单的特点。

A．资合
B．人合兼资合
C．封闭
D．开放性

多项选择题

债务融资成本低于股权融资成本的原因有( )。

A．债务融资成本财务风险较小
B．债务融资具有财务杠杆的作用
C．债务融资利息的支付具有冲减税基的作用
D．债务融资一般不会产生对企业的控制权问题

多项选择题

持续督导期间，保茬人应督导发行人( )。

A．有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见
B．有效执行并完善防止高官人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度
C．有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度
D．审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件
E．履行信息准确及时披露的义务

多项选择题

发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的( )。

A．资产负债表
B．利润表
C．现金流量表
D．盈利预测表

多项选择题

发行人需在董事会就最终发行定价进行确认后两日内刊登公告，披露询价对象( )。

A．报价情况
B．董事会决议
C．独立董事的意见
D．监事会决议

多项选择题

下列( )情形可以算作为投资者拥有上市公司控制权。

A．实际拥有上市公司持股30%以上的股份
B．实际支配的上市公司股份表决权超过30%
C．实际支配的股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
D．实际支配的股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

多项选择题

发行人应披露的风险因素包括( )。

A．产品或服务的市场前景
B．内部控制不足导致的风险
C．法律政策变化导致的风险
D．行业经营环境变化导致的风险
E．外资环境等影响公司持续经营的风险因素

多项选择题

对发行人关联方信息的披露，主要包括( )。

A．发行人的改制重组情况
B．控股子公司、参股子公司的简要情况
C．公司控制权的归属、公司的股权及控制结构
D．发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况

多项选择题

首次公开发行股票的信息披露文件主要包括( )。

A．上市保荐书
B．发行公告
C．招股说明书摘要
D．招股说明书

多项选择题

是会计核算的基本前提。

A．会计主体
B．持续经营
C．会计分期
D．货币计量

多项选择题

备案材料合规性审核要点包括( )。

A．承诺说明书的内容是否完备
B．是否按规定组织承销团
C．已承销费用的收取是否符合标准
D．备案材料是否完备

多项选择题

首次公募股票申请人最近3年内( )的，属于重大违法行为。

A．法定代表人受过刑事处分
B．发起人出资不实
C．在设立或运作期间未履行合法的审批、登记程序
D．以欺诈手段发行证券

多项选择题

证券发行首次募集股票的信息声明中，有关保荐人的声明，正确的是( )。

A．法定代表人、保荐代表人签名
B．项目主办人签名
C．保荐人(主承销商)签名
D．保荐人(主承销商)盖章名

多项选择题

我国的投资银行业务资格包括对( )的承销及上市保荐资格。

A．股票
B．可转换公司债券
C．国债
D．企业债券
E．基金

多项选择题

国际推介的主要目的是( )。

A．查明投资者需求情况，保证重点推荐
B．使投资者了解发行人的情况，作出价格判断
C．利用销售计划，形成投资者之间的竞争，最大限度地提高价格评估
D．为发行人与投资者保持关系打下基础

多项选择题

保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应对发行人进行辅导，具体包括( )。

A．系统的法规知识、证券市场知识培训
B．发行上市、规范运作等相关法律、法规
C．信息披露和履行承诺等方面的责任和义务
D．对发行人的董事、监事和高级管理人员、持有10%以上股份的股东和实际控制人进行辅导

多项选择题

( )可以申请成为凭证式国债承销团成员。

A．中国境内商业银行等存款类金融机构
B．邮政储蓄银行
C．保险公司
D．信托投资公司

多项选择题

进行战略投资的外国投资者必须具有的条件主要有( )。

A．依法设立、经营的外国法人或其他组织
B．有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范
C．境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于3亿美元
D．近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚(不包括其母公司)

多项选择题

境内上市外资股的投资主体有( )。

A．外国的自然人、法人和其他组织
B．中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织
C．定居在国外的中国公民
D．拥有外汇的境内居民

多项选择题

保荐机构提交的上市保荐书必须包括( )内容。

A．本次证券上市是否符合上市条件
B．上市后持续督导工作的具体安排
C．保荐机构与发行人的关联关系
D．上市的地点和时间

多项选择题

债券筹资的特点有( )。

A．债券的税后成本低于股票的税后成本
B．公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的看涨期权
C．债券投资具有杠杆作用
D．公司债券通常不需要抵押和担保，不会削弱经理控制权和股东的剩余控制权

多项选择题

发生下列( )情况，应当召开债券持有人会议。

A．拟变更募集说明书的约定
B．发行人不能按期支付本息
C．发行人减资
D．发行人破产

多项选择题

可转换公司债券实质上是一种由( )构成的复合融资工具。

A．普通债权
B．普通股票
C．对公司股票的看跌期权
D．对公司股票的看涨期权

多项选择题

增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括( )。

A．中国证监会的核准文件
B．经中国证监会审核的全部发行申报材料
C．发行的预计时间安排
D．发行具体实施方案和发行公告、相关招股意向书或者募集说明书

多项选择题

股票的定价活动可包括( )。

A．估值
B．撰写股票发行定价分析报告
C．询价
D．投标

多项选择题

记账式国债的承销程序主要有( )阶段。

A．招标发行
B．场内挂牌分销
C．分销
D．银行间债券市场分销

多项选择题

企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估( )。

A．经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B．国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间资产(产权)置换
C．国有独资企业其下属独资企业(事业单位)之间的无偿划转
D．国有独资企业与合资企业间的合并

多项选择题

关于现金流量情况披露，主要包括( )。

A．经营活动产生的现金流量的基本情况
B．投资活动产生的现金流量的基本情况
C．筹资活动产生的现金流量的基本情况
D．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动及其影响

多项选择题

保荐制度主要包括( )。

A．建立保荐人和保荐代表人的注册登记管理制度
B．明确保荐期限
C．确立保荐责任
D．引进持续信用监管和“冷淡对待”的监管措施

多项选择题

上市公司出现( )情况，证券交易所可暂停其可转换公司债券上市。

A．公司有重大违法行为
B．发行可转换公司债券所募捐的资金不按照核准的用途使用
C．未按照可转换公司债券募集办法履行义务
D．公司最近2年连续亏损

多项选择题

在收购过程中，并购企业主要面监的风险有( )。

A．整合风险
B．市场风险
C．融资风险
D．法律风险

多项选择题

上市公司应当赋予独立董事的特别职权有( )。

A．重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论
B．向董事会提议聘用或解聘会计师事务所
C．提名其他的独立董事
D．向董事会提请召开临时股东大会

多项选择题

清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括( )等。

A．国有资产管理部门
B．政府主管部门
C．证券管理部门
D．工商部门

多项选择题

发行人的( )应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章。

A．保荐机构
B．保荐代表人
C．控股股东
D．实际控制人

多项选择题

政策银行包括( )。

A．中国农业发展银行
B．国家开发银行
C．中国进出口银行
D．中国邮政储蓄银行
E．中国农业银行

多项选择题

金融机构发行金融债券的目的是( )。

A．改善负债结构，增强负债的稳定性
B．获得长期资金来源
C．扩大资产业务
D．获得廉价资金的来源

多项选择题

国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件有( )。

A．财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上
B．已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上
C．所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金，投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和同定资产投资管理规定
D．近3年连续盈利

多项选择题

证券发行上市保荐业务工作底稿包括( )。

A．保荐机构尽职调查文件
B．保荐机构从事保荐业务的记录
C．申请文件及其他文件
D．上市公司董事会会议记录

多项选择题

企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估( )。

A．经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B．国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间资产(产权)置换
C．国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间的无偿划转
D．国有独资企业与合资企业间的合并

多项选择题

股份有限公司发起人的权利主要有( )。

A．推荐公司董事会候选人
B．起草公司章程
C．公司成立后享受公司股东的权利
D．公司不能成立时，不用承担任何费用

多项选择题

企业发行企业债券所筹资金不得用于( )。

A．房地产买卖
B．股票买卖
C．期货交易
D．固定资产投资项目

多项选择题

关于资产支持证券的信用增级说法正确的是( )。

A．信用增级可以有内部信用增级和外部信用增级
B．金融机构提供的信用增级应在相关法律文件中明确规定信用增级的条件、保护程度及期限
C．金融机构应当在法律行政许可的范围内提供信用增级
D．商业银行禁止提供信用增级

多项选择题

首次公募股票时，招股说明书在“概览”中应简介( )。

A．承销费用
B．发行人的股东
C．发行人的主要财务数据
D．募股资金主要用途

多项选择题

在中国证监会对承销业务的现场检查中，包括检查作为主承销商是否对发行人信息披露文件的( )进行了核查。

A．真实性
B．准确性
C．合理性
D．完整性

多项选择题

发行人及其主承销商刊登的定价公告必须包括( )信息。

A．发行价格
B．发行价格的确定依据
C．对应摊薄前后的市盈率
D．对应摊薄前后的市净率

多项选择题

下列关于短期融资券的说法，正确的是( )。

A．短期融资券的发行注册由中国银行间市场交易商协会受理
B．短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的50%
C．短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定
D．企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承销

多项选择题

可转换证券筹资的特点有( )。

A．一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股
B．如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权
C．可转换证券有利于未来资本结构的调整
D．可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本

多项选择题

长期借款筹资与普通股筹资相比的特点表现在( )。

A．筹资风险较高
B．筹资风险较低
C．借款成本较高
D．筹资数量有限
E．限制条件较多

多项选择题

国内可转换公司债券的发行方式主要采取( )。

A．全部网上定价
B．网上定价发行与网下机构投资者配售相结合
C．全部向原社会公众股股东配售
D．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行与网下机构投资者配售相结合的方式
E．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行

多项选择题

代理成本理论认为，伴随着股权—债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与( )的抵消作用，从而使公司价值最大化。

A．外部股东代理成本
B．经理人代理成本
C．内部股东代理成本
D．担保的代理成本
E．债权的代理成本

多项选择题

下列说法中正确的是( )。

A．上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告
B．上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3～5个交易日内披露付息公告
C．上市公司应当在可转换公司债券期满前3～5个交易日内披露本息兑付公告
D．上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况

多项选择题

下列说法错误的是( )。

A．回售期限越长，可转换公司债券的价值越大
B．赎回期限越长，可转换公司债券的价值越大
C．股票波动率越大，可转换公司债券的价值越高
D．票面利率越高，可转换公司债券的价值越低

多项选择题

发行人应当披露可能直接或间接对发行人以下( )方面的产生重大不利影响的所有因素。

A．生产经营状况
B．财务状况
C．管理制度
D．持续盈利能力

多项选择题

证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取( )措施。

A．指定其他机构托管、接管
B．责令停业整顿
C．撤销经营证券业务许可
D．撤销

多项选择题

下列说法错误的是( )。

A．或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的，将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失
B．国债承销团成员资格有效期为5年，期满后成员资格依照规定必须再次审批
C．内部融资的成本主要是直接的财务成本
D．上海证券交易所和深圳交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度

多项选择题

上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括( )事项。

A．本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方
B．交易价格或者价格区间
C．定价方式或者定价依据
D．决议的失效期

多项选择题

目前我国国债主要分为记账式和凭证式，凭证式国债主要通过( )面向公众投资者发行。

A．证券公司
B．商业银行
C．邮政储汇局
D．信托投资公司
E．保险公司