多项选择题

狭义的投资银行业的范围包括( )。

A．资产管理
B．并购
C．保荐
D．承销

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多项选择题

在证券公司公开发行债券时，需书面同意募集说明书摘要引用由其出具的专业报告中介机构人员包括( )。

A．注册资产评估师
B．债券代理人
C．注册会计师
D．发行人律师

多项选择题

保荐机构应联合一家无关联保荐机构共同履行保荐职责的情况有( )。

A．保荐机构的控股股东持有发行人的股份超过7%
B．保荐机构的重要客户持有发行人的股份超过7%
C．保荐机构持有发行人的股份超过7%
D．保荐机构的实际控制人持有发行人的股份超过7%

多项选择题

下列人员不得担任上市公司独立董事的有( )。

A．在上市公司或者附属企业任职的人员
B．直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的股东
C．上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属
D．为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询的人员

多项选择题

下列关于公司创立大会的表述，正确的有( )。

A．创立大会作出决议，必须经全体认股人所持表决权过半数通过
B．创立大会应有代表股份总数2/3以上的发起人、认股人出席
C．创立大会由发起人、认股人组成
D．发起人应当自股款缴足之日起30日内主持召开公司创立大会

多项选择题

中小非金融企业集合票据发行主体的组织形式包括( )。

A．个体户
B．合伙制企业
C．有限责任公司
D．股份有限公司

多项选择题

下面关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述，正确的有( )。

A．如果调整或修正交换价格导致预备用于交换的股票数量不足，发行人必须补充提供
B．预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续
C．募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则
D．股票交换价格应不低于公告募集说明书前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价

多项选择题

在首次公开发行股票招股说明书风险因素披露中，可能严重影响公司持续经营的其他因素包括( )。

A．自然灾害
B．安全生产
C．汇率变化
D．外贸环境

多项选择题

下列关于股份有限公司股东大会决议的论述，正确的有( )。

A．股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权，但是公司章程另有规定的除外
B．公司持有的本公司股份没有表决权
C．股东大会决议分为普通决议和特别决议
D．上市公司股东大会决议经证券交易所批准后方可生效

多项选择题

上市公司发行新股时的《招股说明书》中，关于上市公司历次募集资金运用的表述正确的有( )。

A．发行人通常应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
B．发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因
C．发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明
D．发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况

多项选择题

下列不符合我国现行股票发行核准特征的有( )。

A．由中国证监会确定发行额度
B．由发审委在中国证监会指导下进行审核
C．由保荐机构推荐企业
D．由中国证监会确定发行价格

多项选择题

上市公司( )不得对发布公司未披露信息。

A．监事非经监事会书面授权
B．监事非经董事会书面授权
C．董事非经监事会书面授权
D．董事非经董事会书面授权

多项选择题

破产成本模型认为，当一个企业出现财务拮据时，可能会出现下列( )情况。

A．债权人为避免更大的财务损失，会要求企业归还债务，或为债务提供担保，这会进一步增加企业负担，使企业财务状况恶化
B．当企业出现严重的财务拮据时，为解燃眉之急，管理人员往往会出现短期行为，如推迟机器的大修，变卖企业有用的资产以获取现金，降低产品质量来节省成本费用，这些短期行为均会降低企业的市场价值
C．当陷入财务困境企业的客户和供应商意识到企业出现问题时，他们往往不再购买本企业的产品或供应材料，从而影响企业未来现金流量能力，这可能会引起企业破产
D．当财务拮据时，即使企业最终不破产，也会产生大量的额外费用或机会成本

多项选择题

狭义的投资银行业的范围包括( )。

A．资产管理
B．并购
C．保荐
D．承销

多项选择题

按照《公司法》，我国公司的组织形式包括( )。

A．合伙公司
B．有限合伙公司
C．有限责任公司
D．股份有限公司

多项选择题

以下关于询价和申购的报价约束机制的表述正确的有( )。

A．发行人及其承销商应当根据发行规模和市场情况，合理设定每笔中购的最高申购量
B．主承销商应当采取措施杜绝高报不买和低报高买
C．发行人及其主承销商应当根据发行规模和市场情况，合理设定每笔申购的最低申购量
D．新股发行时，询价对象应真实报价，询价报价与申购报价应当具有逻辑一致性

多项选择题

清产核资包括的内容有( )。

A．资产清查
B．账户清理
C．价值重估
D．损益认定

多项选择题

上市公司在实施重大资产重组时，应该( )。

A．聘请独立财务顾问等专业机构
B．由董事会依法作出决议
C．制定严格有效的保密制度
D．由独立董事就本次重大资产重组发行公告

多项选择题

上市公司发行新股的申请文件中，若不能提供有关文件的原始文本的，可采用的替代方式有( )。

A．由原出文单位盖章，以保证与原始文件一致
B．如原出文单位不再存续，可由承继其职权的单位出文证明文件的真实性
C．发行人律师出具鉴证意见
D．如原出单位不再存续，可由作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性

多项选择题

发行人应该披露对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项，主要包括( )。

A．诉讼、仲裁案件对发行人的影响
B．判决、裁决结果及执行情况
C．诉讼或仲裁请求
D．案件受理情况和基本案情

多项选择题

下列关于美国大卫杜兰特提出的净经营收入理论的表述，正确的有( )。

A．在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值趋于提高
B．当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值达到最大
C．该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
D．融资总成本不会随着融资结构的变化而变化

多项选择题

关联交易的行为包括( )。

A．合作开发项目
B．担保
C．代理
D．租赁

多项选择题

资产评估的范围包括但不限于( )。

A．无形资产
B．流动资产
C．负债
D．同定资产

多项选择题

在会计报表审计过程的计划阶段，主要包括但不限于下列工作( )，，

A．分析审计风险
B．执行分析程序，确定重要性水平
C．编制审计计划
D．签订审计业务约定书

多项选择题

证券公司的投资银行业务应与( )在人员、信息、账户、办公地点上严格分开管理，以防止利益冲突。

A．受托投资管理业务
B．结算部门
C．自营业务
D．经纪业务

多项选择题

我国目前对公司改组为上市公司时，上市公司占用的国有土地主要采取的处置方式有( )。

A．缴纳土地租金
B．授权经营
C．缴纳土地出让金后取得土地所有权
D．以土地使用权作价入股

多项选择题

下列关于长期融资和短期融资的表述，正确的有( )。

A．长期融资是指所融资金能为企业长期占用
B．所有者权益类的项目主要是长期融资
C．对于企业负债，一般规定偿还期在1年以上的借款为长期负债
D．短期融资指企业对资金的可占用期在1年内的资金筹措，如短期借款、短期融资券、短期应付和其他流动负债，但不包括1年内到期的长期负债

多项选择题

发审委委员审核股票发行申请文件时，下列需要法定回避的情形有( )。

A．发审委委员的配偶持有发行人的股票，可能影响公正履行职责
B．发审委委员的姐姐任会计的公司与发行人有行业竞争关系
C．发审委委员所在工作单位近两年为发行人提供咨询服务，可能妨碍其公正履行职责
D．发审委委员担任保荐机构的董事

多项选择题

首次公开发行股票时，根据公开性原则，发行人和主承销商应公开股票发行的( )。

A．认购地点
B．认购时间
C．认购办法
D．认购者名单

多项选择题

下列关于普通股筹资的表述，错误的有( )。

A．新老股东有平等的剩余控股权
B．股利具有抵税优点
C．股权融资成本一般低于债券融资
D．普通股筹资可能分散公司剩余控股权

多项选择题

下列关于承办股份有限公司审计业务的会计师事务所的表述，正确的有( )。

A．公司聘用会计师事务所，由股东大会决定
B．公司解聘会计师事务所，由股东大会决定
C．就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见
D．公司聘用会计师事务所，聘期3年，可以续聘

多项选择题

在上市公司收购要约有效期间，收购人应当按照规定在证券交易所网站上公告( )。

A．撤回预受要约股份的数量
B．撤回预受要约股份的股东
C．预受要约股份的股东
D．预受要约股份的数量

多项选择题

以下有关短期融资券发行注册的表述，正确的有( )。

A．中国银行间市场交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为1年
B．中国银行问市场交易商协会负责受理短期融资券的发行注册
C．企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券
D．企业注册有效期内需要变更主承销商的应重新注册

多项选择题

以下关于管理层收购的描述，错误的有( )。

A．上市公司董事最近3年有证券市场不良诚信记录的不得收购
B．关于管理层收购的董事会决议应经全体董事2/3以上同意
C．拟进行管理层收购的上市公司董事会成员中独立董事比例应达到1/3以上
D．管理层收购指上市公司董事、监事和高级管理人员对本公司的直接收购，不包括间接收购

多项选择题

律师履行职责是应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具的文件内容的( )进行检查和验证。

A．可行性
B．完整性
C．准确性
D．真实性

多项选择题

下列有关法人财产权的表述，正确的有( )。

A．法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题
B．在企业改组为股份公司后，公司拥有包括出资者投资的各项财产而形成的法人财产权
C．公司法人财产的独立性是公司作为独立民事主体存在的基础
D．规范的公司能够有效地实现出资者所有权与法人财产权的分离

多项选择题

对于首次公开发行股票申请文件中需要发行人律师鉴证的文件，发行人律师应做到( )。

A．在该文件首页注明“以下第××页至第××页与原件一致”
B．在该文件首页签名和签署鉴证日期
C．律师事务所在该文件首页加盖公章
D．律师事务所在该文件第××页至第××页侧面以公章加盖骑缝章

多项选择题

目前境内上市外资股的投资主体包括( )。

A．中国港、澳、台地区法人
B．定居在国外的中国公民
C．外国自然人
D．中国境内居民

多项选择题

中国证监会并购重组委员会的主要职责有( )。

A．审核财务顾问等专业机构为并购重组事项出具的有关材料及意见书
B．审核中国证监会有关职能部门出具的审核报告
C．依法审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件
D．依法对并购重组事项提出审核意见

多项选择题

下列关于公司组织形式变更的表述，错误的有( )。

A．有限责任公司变更为股份有限公司的，应当符合股份有限公司的设立条件
B．股份有限公司可以变更为有限责任公司，有限责任公司不能变更为股份有限公司
C．公司组织形式变更的，公司变更前的债券、债务由变更后的公司承继
D．有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司不能变更为有限责任公司

多项选择题

上市公司申请发行新股时，董事会应依法就( )作出决议。

A．新股发行的方案
B．前次募集资金使用的报告
C．本次募集资金使用的可行性报告
D．新股发行的时间