多项选择题

企业在持续经营过程中，会自发地、直接地产生一些资金来源，部分地满足企业的经营需要，称之为自然性流动负债，比如______。

A.预收账款
B.应付职工薪酬
C.应付票据
D.根据周转信贷协定取得的借款

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多项选择题

某企业在生产经营的淡季，需占用500万元的流动资产和1000万元的固定资产；在生产经营的高峰期，会额外增加300万元的季节性存货需求。按照配合型融资战略，下列表述中正确的有______。

A.企业只在生产经营高峰期才借入300万元短期借款
B.企业在生产经营淡季借入300万元短期借款
C.该企业的权益资本、长期负债和自发性负债应有1500万元
D.该企业的权益资本、长期负债和自发性负债应有1000万元

多项选择题

某企业拥有流动资产100万元(其中永久性流动资产为30万元)，长期融资400万元，短期来源50万元，则以下说法正确的有______。

A.该企业采取的是激进型融资战略
B.该企业采取的是保守型融资战略
C.该企业收益和风险均较高
D.该企业收益和风险均较低

多项选择题

企业在持续经营过程中，会自发地、直接地产生一些资金来源，部分地满足企业的经营需要，称之为自然性流动负债，比如______。

A.预收账款
B.应付职工薪酬
C.应付票据
D.根据周转信贷协定取得的借款

多项选择题

企业持有现金总额通常小于交易、预防、投机三种动机各自所需现金持有量的简单相加，其原因有______。

A.现金可在各动机中调剂使用
B.企业存在可随时借入的信贷资金
C.满足各种动机所需现金的存在形态可以多样化
D.现金与有价证券可以互相转换

多项选择题

利用成本分析模式确定最佳现金持有量时，无须考虑的成本费用包括______。

A.现金管理费用
B.持有现金的机会成本
C.现金短缺成本
D.现金与有价证券的转换成本

多项选择题

运用成本模型确定企业最佳现金持有量时，现金持有量与持有成本之间的关系表现为______。

A.现金持有量越小，总成本越大
B.现金持有量越大，机会成本越大
C.现金持有量越小，短缺成本越大
D.现金持有量越大，管理总成本越大

多项选择题

下列项目中属于现金持有成本的有______。

A.现金转换成有价证券的佣金
B.现金管理人员工资
C.现金再投资收益
D.现金安全措施费用

多项选择题

运用存货模式确定最佳现金持有量时，其假设前提有______。

A.现金收入比较稳定，波动较小
B.证券变现的不确定性很小
C.预算期内现金需求总量可以预测
D.证券的利率或报酬率可以获悉

多项选择题

下列各项措施中，能够缩短现金周转期的有______。

A.减少对外投资
B.延迟支付货款
C.加速应收账款的回收
D.加快产品的生产和销售

多项选择题

信用标准过高的可能结果包括______。

A.丧失销售机会
B.降低违约风险
C.扩大市场占有率
D.减少坏账费用