多项选择题

下列关于企业债券发行的说法正确的有______。

A.发行人最近3年财务报表应当审计，担保人则不用审计
B.可以采取余额包销或全额包销方式，但不得采取代销的方式
C.企业不得自行销售企业债券
D.发行人应当进行信用评级
E.发行人应当聘用律师事务所出具法律意见书

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多项选择题

《深圳证券交易所公司债券上市规则》的规定，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，可以采取竞价交易方式应符合的条件包括______。

A.债券信用评级达到AA级及以上
B.发行人最近一期末的资产负债率不高于75%或者发行人最近一期末的净资产不低于5亿元人民币
C.发行人最近3个会计年度经审计的年均可分配利润不少于债券一年的利息
D.发行人最近3个会计年度经审计的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍

多项选择题

以下主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有______。

A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣非前后净利润孰低，作为加权平均净资产收益率的计算依据
B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%
C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
D.最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

单项选择题

甲、乙、丙、丁、戊均是主板上市公司，拟于2014年3月发行可转换公司债券，2011年、2012年、2013年加权平均净资产收益率如下表：
单位：%
公司 2011年 2012年 2013年
扣非前扣非后扣非前扣非后扣非前扣非后
甲 5.5 7 7 6.5 5.9 6.1
乙 5 6 6 7.5 6.5 7
丙 6 5.5 6.5 7.5 7 6
丁 -1 1 8 8.5 10 10
戊 1 -0.5 9 9.5 10 11
则不考虑其他因素，以下可以发行可转换公司债券的有______。

A.甲
B.乙
C.丙
D.丁
E.戊

单项选择题

下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》规定的是______。

A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的90%或前一个交易日均价的90%
B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价
C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价
D.分离交易可转换债券所附认股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价

多项选择题

关于上市公司发行可转换债券，以下说法正确的有______。

A.自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票
B.募集说明书可以约定回售条款，规定债券持有人可按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司
C.募集说明书可以约定赎回条款，规定上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券
D.转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价或前1交易日的均价

单项选择题

根据《证券发行与上市管理办法》的规定，可转换公司债券自______起6个月后方可转换为公司股票。

A.股东大会通过之日
B.发审会审核通过之日
C.发行结束之日
D.上市之日

多项选择题

关于可转债转股价格向下修正条款以下说法正确的有______。

A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意
B.修正后的转股价格不低于股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价或前1交易日的均价
C.可转债决定向下修订转股价格的定价基准日是股东大会召开日
D.修正转股价格由债券持有人决议，经出席持有人大会的持有人所持可转债份额的2/3以上通过
E.发行可转换公司债券后，因派息引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格

单项选择题

上交所某上市公司拟于2012年8月申请发行可转换公司债券，该公司在2011年12月31日和2012年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有______。

A.应当进行信用评级，应当提供担保
B.应当进行信用评级，可以不提供担保
C.可以不进行信用评级，应当提供担保
D.可以不进行信用评级，可以不提供担保

多项选择题

以下关于上市公司发行可转换公司债券的说法符合规定的有______。

A.可转换公司债券的期限约定为4年
B.自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票
C.发行可转换公司债券后，因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格
D.可转换公司债券募集说明书公告前20个交易日股票交易均价为5.7元，前1个交易日股票交易均价为5元，转股价确定为5.6元

单项选择题

下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的说法正确的有______。

A.创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个或前1个交易日股票均价
B.创业板可转债的期限最短为1年，最长为6年
C.主板可转债的期限最短为1年，最长为6年
D.主板上市公司公开发行可转债的，不管财务状况如何，必须提供担保和进行信用评级

多项选择题

上市公司公开发行可转债，出现下列哪些事项时需要召开债券持有人会议______。

A.拟变更募集说明书的约定
B.发行人信用评级上调
C.担保物发生重大变化
D.发行人不能按期支付本息

多项选择题

以下情形中，不构成主板上市公司发行可转换债券障碍的有______。

A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率扣非前为6.05%，扣非后为5.48%
B.公司现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查
C.公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
D.上市公司最近一期末经审计的净资产为16亿元，发行可转换公司债券未提供担保

多项选择题

上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有______。

A.公司最近3个会计年度实现的累计可分配利润不少于公司债券1年的利息
B.公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元
C.本次发行后累计债券余额不得超过最近一期末净资产的40%
D.申请人必须是股份有限公司

多项选择题

上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有______。

A.公司最近一期末的净资产额不少于人民币2亿元
B.本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的60%
C.经资信评级机构评级，债券信用级别良好
D.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息
E.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%

多项选择题

以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的是______。

A.可转换公司债券可以提供担保，符合一定条件的也可以不提供担保，可交换公司债券必须以其预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物
B.可交换公司债券交换的是上市公司已发行的股票，可转换公司债券转换的是公司新发行的股票
C.可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款
D.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，可转换公司债券的发行人是上市公司

多项选择题

现行法律中对目前发行债券类性质金融产品有明确最长期限的包括______。

A.可转换公司债券
B.短期融资券
C.公司债
D.可交换公司债券
E.分离交易可转债

多项选择题

《关于印发中小企业划型标准规定的通知》由下列哪些部门联合出台______。

A.发改委
B.工信部
C.财政部
D.证监会
E.工商总局

多项选择题

下列需要设立偿债保障金账户的有______。

A.公司债券
B.中小企业私募债
C.企业债
D.可转换公司债券

多项选择题

以下关于中小企业私募债的说法正确的有______。

A.私募债发行利率不超过20%
B.上海交易所和深圳交易所私募债转让价均为净价交易
C.深交所要求单笔现货交易数量不得低于5000张或者交易金额不得低于人民币50万元；上交所要求转让申报数量应当不低于面值5万元
D.上交所中小企业私募债期限为1年以上3年以下

多项选择题

下列可以作为中小企业私募债投资者的有______。

A.承销商
B.商业银行
C.持股5%的股东
D.注册资本在1000万元以上的法人机构
E.发行人的董、监、高

多项选择题

公开发行公司债券担保函的主要内容，至少包括下列事项______。

A.担保金额
B.担保期限
C.担保方式
D.担保范围

多项选择题

信用评级报告的主要事项包括______。

A.信用评级结论及标识所代表的含义
B.提供担保的，应对比说明有无担保的情况下评级结论的差异
C.评级报告揭示的主要风险
D.跟踪评级的有关安排
E.投资价值说明

多项选择题

以下金融产品发行必须进行信用评级的有______。

A.定向发行的证券公司债券
B.中小非金融企业集合票据
C.中小企业私募债券
D.超短期融资券

单项选择题

甲公司2012年末的净资产为40亿元，近三年平均可供分配的利润为7000万元，拟发行企业债券投资一个投资总额为20亿元的固定资产投资项目，假设票面利率为5%，请问甲公司发行企业债券的金额为______亿元。

A.10
B.12
C.14
D.16

单项选择题

甲公司2013年净资产为40亿元，近三年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为______。

A.12亿元
B.13亿元
C.14亿元
D.16亿元

单项选择题

某公司2014年末净资产为100亿元，近三年平均可分配利润为2.5亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为______。

A.27亿元
B.31.5亿元
C.40亿元
D.50亿元

多项选择题

下列属于加快和简化审核类企业债的有______。

A.主体或债券信用等级为AAA级
B.使用有效资产进行担保，且债项级别在AA+及以上
C.由资信状况良好的担保公司提供无条件不可撤销保证担保
D.地方政府所属区域城投公司申请发行的首只企业债，且发行人资产负债率低于50%
E.资产负债率低于30%，信用安排较为完善且主体信用级别在AA+及以上的无担保债券

多项选择题

下列关于企业债券发行的说法正确的有______。

A.发行人最近3年财务报表应当审计，担保人则不用审计
B.可以采取余额包销或全额包销方式，但不得采取代销的方式
C.企业不得自行销售企业债券
D.发行人应当进行信用评级
E.发行人应当聘用律师事务所出具法律意见书

多项选择题

以下在银行间债券市场发行的非金融企业债务融资工具中，有待偿还余额不得超过企业净资产的40%的规定的有______。

A.短期融资券
B.中期票据
C.超短期融资券
D.中小企业集合票据
E.非公开定向债务融资工具

多项选择题

以下属于短期融资券和中期票据的共同点的有______。

A.投资者都可以逆向询价
B.都可以分期发行
C.需要进行主体评级和债项评级
D.都是向中国银行间市场交易商协会申请注册
E.都应当约定投资者保护机制

多项选择题

下列关于资产证券化的说法正确的是______。

A.发起机构可以是贷款服务机构
B.发起机构是发行资产支持证券的机构
C.资产支持证券可以采用内部信用增级和外部信用增级措施
D.受托机构以信托资产为限分配信托收益

多项选择题

证券公司资产证券化的资产的托管机构可以是______。

A.具有相关业务资格的商业银行
B.中国证券登记结算有限责任公司
C.具有托管业务资格的证券公司
D.中国证监会认可的其他资产托管机构托管

多项选择题

根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，内部信用增级方式包括______。

A.第三方担保
B.优先次级分级
C.超额抵押
D.超额利差账户

多项选择题

以下哪些列入资产支持证券的基础资产负面清单______。

A.投资标的为产权证书的信托计划受益权
B.矿产资源开采收益权
C.提单、仓单
D.土地出让收益权
E.应收账款与高速公路收费权两种组合资产

多项选择题

从事下列业务需要保荐业务资格的是______。

A.发行公司债
B.首次公开发行股票
C.发行可转换债券
D.创业板非公开发行简易程序且自行销售
E.发行资产证券化产品