某企业长期资产为800万元，稳定性流动资产为200万元，波动性流动资产为20...

单项选择题

如果企业的借款能力较强，现金可预测性强，则可适当( )。

A．增加预防性现金的数额
B．降低预防性现金的数额
C．增加投机性现金的数额
D．降低投机性现金的数额

单项选择题

在确定最佳现金持有量时，成本分析模式、存货模式和随机模式均需考虑的因素是( )。

A．持有现金的机会成本
B．交易成本
C．现金短缺成本
D．现金管理费用

单项选择题

某企业采用随机模式对现金持有量进行控制，当现金持有量达到上限时，企业要投资10万元于有价证券，企业认为无论何时其现金余额均不能低于2万元。若企业目前的现金余额为17万元，则需要投资有价证券( )万元。

A．5
B．7
C．10
D．15

单项选择题

在下列各项中，属于应收账款机会成本的是( )。

A．收账费用
B．坏账损失
C．应收账款占用资金的应计利息
D．对客户信用进行调查的费用

单项选择题

利用“5C”系统评估顾客信誉时，其中条件(Conditions)是指( )。

A．顾客的财务实力和财务状况
B．顾客的信誉，即履行偿债义务的可能性
C．顾客的偿债能力
D．可能影响顾客付款能力的经济环境

单项选择题

甲公司与乙银行签订了一份周转信贷协定，周转信贷限额为1000万元，借款利率为6％，承诺费率为0．5％，甲公司需按照实际借款额维持10％的补偿性余额。甲公司年度内使用借款600万元，则该笔借款的实际税前资本成本是( )。

A．6％
B．6．33％
C．6．67％
D．7．04％

单项选择题

公司持有有价证券的年利率为6％，公司的现金最低持有量2500元，现金余额的最优返回线为9000元，如果公司现有现金21200元，则根据随机模式应投资证券( )元。

A．0
B．2500
C．9000
D．12200

单项选择题

某企业长期资产为800万元，稳定性流动资产为200万元，波动性流动资产为200万元。已知长期负债、自发性负债和权益资本可提供的资金为900万元，则该企业( )。

A．采取的是适中型筹资策略
B．采取的是激进型筹资策略
C．采取的是保守型筹资策略
D．以上均是

单项选择题

如果一个企业为了能够正常运转，不论在生产经营的旺季或淡季，都需要保持一定的临时性借款时，则有理由推测该企业所采用的营运资本筹资策略是 ( )。

A．保守型筹资策略
B．适中型筹资策略
C．激进型筹资策略
D．适中型或保守型筹资策略

单项选择题

制定营运资本筹资策略，就是确定( )。

A．经营营运资本中短期来源和长期来源的比例
B．流动资产所需资金中短期来源和长期来源的比例
C．营运资本中短期来源和长期来源的比例
D．流动资产与流动负债的比率关系

单项选择题

某公司按照“2／20，N／60”的条件从另一公司购入价值1000万元的货物，由于资金调度的限制，该公司放弃了获取2％现金折扣的机会，假设一年按360天计算，公司为此承担的放弃现金折扣成本是( )。

A．2．00％
B．12．00％
C．12．24％
D．18．37％

单项选择题

某企业按年利率10％从银行借入款项800万元，银行要求企业按贷款限额的15％保持补偿性余额，存款利率为2％，该借款的有效年利率为( )。

A．11．41％
B．11．76％
C．12％
D．12．11％

单项选择题

某企业需借入资金600000元。由于贷款银行要求将贷款数额的20％作为补偿性余额，故企业需向银行申请的贷款数额为( )元。

A．600000
B．720000
C．750000
D．672000

单项选择题

企业取得2016年为期一年的周转信贷额为1000万元，承诺费率为0．4％的借款。2016年1月1日从银行借入500万元，8月1日又借入300万元，如果年利率为8％，则企业2016年度末向银行支付的利息和承诺费共为( )万元。

A．49．5
B．51．5
C．64．8
D．66．7

单项选择题

M公司拟从某银行获得贷款，该银行要求的补偿性余额为10％，贷款的年利率为12％，且银行要求采用贴现法付息，计算贷款的有效年利率为( )。

A．15．38％
B．14．29％
C．12％
D．10．8％

单项选择题

某企业年初从银行贷款500万元，期限1年，年利率为10％，按照贴现法付息，则年末应偿还的金额为( )万元。

A．490
B．450
C．500
D．550

单项选择题

下列关于短期借款信用条件的说法中，错误的是( )。

A．信贷限额是银行对借款人规定的无担保贷款的最高额
B．在周转信贷协定的有效期内，只要企业的借款总额未超过最高限额，银行必须满足企业任何时候提出的借款要求
C．补偿性余额导致借款的有效年利率高于其报价利率
D．抵押借款的成本通常低于非抵押借款的成本

单项选择题

某企业按“2／10，n／30”的条件购入货物100万元，倘若放弃现金折扣，在第30天付款，一年按360天计算，则相当于( )。

A．以36．73％的利息率借入100万元，使用期限为20天
B．以36．73％的利息率借入98万元，使用期限为20天
C．以36．73％的利息率借入100万元，使用期限为10天．
D．以36．73％的利息率借入100万元，使用期限为30天

某企业长期资产为800万元，稳定性流动资产为200万元，波动性流动资产为200万元。已知长期负债、自发性负债和权益资本可提供的资金为900万元，则该企业( )。

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下列关于激进型营运资本筹资策略的表述中，正确的是( )。

以下营运资本筹资策略中，临时性负债占全部资金来源比重最大的是( )。

如果企业经营在季节性低谷时除了自发性负债外不再使用短期借款，其所采用的营运资本筹资策略属于( )。

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如果一个企业为了能够正常运转，不论在生产经营的旺季或淡季，都需要保持一定的临时性借款时，则有理由推测该企业所采用的营运资本筹资策略是 ( )。

制定营运资本筹资策略，就是确定( )。

某公司按照“2／20，N／60”的条件从另一公司购入价值1000万元的货物，由于资金调度的限制，该公司放弃了获取2％现金折扣的机会，假设一年按360天计算，公司为此承担的放弃现金折扣成本是( )。

某企业按年利率10％从银行借入款项800万元，银行要求企业按贷款限额的15％保持补偿性余额，存款利率为2％，该借款的有效年利率为( )。

某企业需借入资金600000元。由于贷款银行要求将贷款数额的20％作为补偿性余额，故企业需向银行申请的贷款数额为( )元。

企业取得2016年为期一年的周转信贷额为1000万元，承诺费率为0．4％的借款。2016年1月1日从银行借入500万元，8月1日又借入300万元，如果年利率为8％，则企业2016年度末向银行支付的利息和承诺费共为( )万元。

M公司拟从某银行获得贷款，该银行要求的补偿性余额为10％，贷款的年利率为12％，且银行要求采用贴现法付息，计算贷款的有效年利率为( )。

某企业年初从银行贷款500万元，期限1年，年利率为10％，按照贴现法付息，则年末应偿还的金额为( )万元。

下列关于短期借款信用条件的说法中，错误的是( )。

某企业按“2／10，n／30”的条件购入货物100万元，倘若放弃现金折扣，在第30天付款，一年按360天计算，则相当于( )。