注册会计师期权估价值评估单项选择题每日一练(2018.07.16)

单项选择题
某公司股票的当前市价为10元，有一种以该股票为标的资产的看跌期权，执行价格为8元，到期时间为三个月，期权价格为3．5元。下列关于该看跌期权的说法中，正确的是（）。
A.该期权处于实值状态
B.该期权的内在价值为2元
C.该期权的时间溢价为3.5元
D.买入一股该看跌期权的最大净收入为4.5元
单项选择题
下列关于美式看涨期权的表述中，正确的是（）。
A.美式看涨期权只能在到期日执行
B.无风险利率越高，美式看涨期权价值越低
C.美式看涨期权的价值通常小于相应欧式看涨期权的价值
D.对于不派发股利的美式看涨期权，可以直接使用布莱克-斯科尔斯模型进行估值
单项选择题
ABC公司股票的看涨期权和看跌期权的执行价格相同，6个月到期。已知股票的现行市价为70元，看跌期权的价格为6元，看涨期权的价格为14.8元。如果无风险有效年利率为8%，按半年复利率折算，则期权的执行价格为()元。
A、63.65
B、63.60
C、62.88
D、62.80
单项选择题
对于看涨期权来说，期权价格随着股票价格的上涨而上涨，当股价足够高时（）。
A.期权价格可能会等于股票价格
B.期权价格可能超过股票价格
C.期权价格低于股票价格
D.期权价格会等于执行价格
单项选择题
欧式看涨期权和欧式看跌期权的执行价格均为19元，l2个月后到期，若无风险年利率为6％，股票的现行价格为l8元，看跌期权的价格为0.5元，则看涨期权的价格为（）。
A.0.5元
B.0.58元
C.1元
D.1.5元