保荐代表人胜任能力考试(投资银行业务)持续督导单项选择题每日一练(2018.10.12)

根据股票上市规则规定，下列可以免予按照关联交易方式进行审议和披露的情形有（）。
Ⅰ关联人以现金方式认购上市公司定向增发的股票
Ⅱ关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的公司债券
Ⅲ关联人依据上市公司股东大会决议领取上市公司分派的股息
Ⅳ关联人依据上市公司股东大会决议向上市公司领取薪酬
Ⅴ关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的企业债券

某主板上市公司最近1期经审计的净资产为5亿元，以下应提交股东大会审议的关联交易有（）。
Ⅰ向持有公司6％股份的股东提供的担保
Ⅱ向监事提供某地的销售代理权
Ⅲ向监事担任的董事的公司购买3000万元的机器设备
Ⅳ对外担保金额800万元

关于公司分红，下列说法正确的是（）。
Ⅰ对公司章程确定的现金分红政策进行调整，需经出席股东大会的股东所持表决权的2／3以上通过
Ⅱ首次公开发行股票招股书发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
Ⅲ再融资募集说明书应披露最近5年现金分红金额及比例
Ⅳ在公司现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，优先采用现金分红的利润分配方式

证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担法律责任的说法中，正确的是（）。
Ⅰ发行人应当承担赔偿责任
Ⅱ除非证明无过错，否则发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当承担连带赔偿责任
Ⅲ除非证明无过错，否则保荐人应当承担连带赔偿责任
Ⅳ除非证明无过错，否则控股股东应当承担连带赔偿责任

公司对以前年度已经公布的年度财务报告进行更正，在临时报告中应当披露的内容有（）。
Ⅰ更正后未经审计的中期财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注
Ⅱ更正后经审计的年度财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注以及出具审计报告的会计师事务所名称
Ⅲ更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
Ⅳ公司董事会和管理层对更正事项的性质及原因的说明
Ⅴ如果公司对最近1期年度财务报告进行更正，但不能及时披露更正后经审计的年度财务报表及相关附注，应当在该临时公告公布之日起30天内披露经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的更正后的年度报告