A.审计委员会每年至少举行四次会议，并于审计周期的主要日期举行 B.审计委员会每年至少与外聘及内部审计师会面一次，无须管理层参加 C.审计委员会应每年对其权限及其有效性进行复核 D.审计委员会成员之间不同意见如无法内部调解，应提请董事会解决
A.《企业内部控制应用指引》 B.《企业内部控制评价指引》 C.《企业内部控制审计指引》 D.《企业内部控制基本规范》
A.规定更换库房保管员时要盘点核实库存，但没有规定要交接双方一同进行 B.规定使用清澈的酒精溶液清洗容器，但未提供酒精溶液清澈的判断标准 C.规定要对大宗物料供应商实地考察，但对必须考察生产现场则缺少核实办法 D.规定审核研发产品的技术先进性，但研发人员并不提供技术先进性的证据及证明
A.①②③④ B.②⑤⑥ C.③⑤ D.⑤
A.企业可以聘请一家会计师事务所为其提供内部控制审计服务和内部控制自我评价服务 B.企业内部控制评价工作组应根据现场测试获取的证据，对内部控制缺陷进行最终认定 C.评价报告在提交内部控制评价部门前需要得到被评价单位相关责任人签字确认 D.企业内部控制评价工作组对内部控制评价报告的真实性负责
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