A.函证20×8年12月31日的银行存款余额
B.检查20×8年12月31日的银行对账单
C.检查20×8年12月31日的银行存款余额调节表
D.检查20×8年12月的支票存根和银行存款日记账

A.会计政策的选用、会计估计的做出或财务报表的披露不符合适用的会计准则和相关会计制度的规定，虽影响重大，但不至于出具否定意见的审计报告
B.财务报表没有按照适用的会计准则和相关会计制度的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量
C.审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，不能获取充分、适当的审计证据，以至于无法对财务报表发表审计意见
D.因审计范围受到限制，不能获取充分、适当的审计证据，虽影响重大，但不至于出具无法表示意见的审计报告

A.财务专用章由专人保管，个人名章由本人或其授权人员保管
B.对重要货币资金支付业务，实行集体决策
C.现金收入及时存入银行，特殊情况下，经主管领导审查批准方可坐支现金
D.指定专人定期核对银行账户，每月核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符

A.执行能力的测试
B.管理哲学及经营形态的测试
C.组织结构测试
D.内部控制制度健全性测试

A.预防性控制
B.纠正性控制
C.检查性控制
D.指导性控制

A.分析性测试
B.功能性测试
C.实质性测试
D.业务程序测试

A.重新处理法
B.证据检查法
C.实地观察法
D.综合评价法

A.预防性控制
B.检查性控制
C.纠正性控制
D.指导性控制

A.用绘图的形式了解和反映内部控制系统的强弱情况的一种方法
B.将调查所得内部控制制度的实际情况用文字记录下来
C.将内部控制系统实际运行情况和结果进行描述的方法
D.用图解的方式描述内部控制制度处理程序，便于直观地表现内部控制系统状况的一种方法

A.预防性控制
B.纠正性控制
C.指导性控制
D.补偿性控制