A.应用通用审计软件确认来自供应商的、带有邮局信箱号码或其他不寻常特点的发票,从这些发票中选取样本,并追踪至收货报告等辅助文件。
B.选取当年的付款样本,并调查每一样本的审批情况。
C.选取被调查阶段的代表性收货报告样本,并追踪至已批准的付款情况。注意所有未得到恰当处理的栏目。
D.选取上个月付款的发票样本,并追踪至恰当的供应商账目。
您可能感兴趣的试卷
你可能感兴趣的试题
A.调研阶段
B.设计阶段
C.开发阶段
D.实施阶段
A.转用跨部门回归分析应该导致R2值的增加。
B.回归分析不再是估算利息收入的恰当技术。
C.模型中尚未包括的一些新要素正在导致利息收入发生变化。
D.线性回归分析将增强模型的可靠性。
A.总结报告。
B.中期报告。
C.口头报告。
D.只有最终书面报告可以满足此要求。
A.花费的预算时间将超过任何有形的好处。
B.随后对该部门的审计可能得不到开展。
C.管理人员可能会漏报严重的控制薄弱环节。
D.人们会把内部审计部门视为控制措施的负责部门。
A.公司预付款程序不要求提供具体的正当理由。
B.公司政策允许为经批准的员工提供旅行基金。
C.员工积累大额的旅行预付款。
D.旅行预付款没有及时清理。
A.7.0个小时
B.3.5个小时
C.1.7个小时
D.0.58个小时
A.环境监管局
B.发电厂管理层
C.发电厂负责健康和安全事务的官员
D.风险管理部门
A.总裁有强烈的动力改善公司运营,因为公司运营状况的好转有助于增加其所持股份的价值
B.总裁会企图将个人利益凌驾于其他股东之上
C.总裁不太可能舞弊,因为舞弊会销蚀其股份的价值
D.总裁不会参加董事会的审计委员会
A.要求管理层立即对恢复计划进行测试
B.建议管理层和用户升级并测试恢复计划
C.把为管理层升级该恢复计划作为审查工作的一部分来抓
D.审查该恢复计划并将审查发现的薄弱环节报告管理层
A.成本效益
B.质量控制
C.客户投诉
D.供应商的发货情况