A、审计报告
B、书面形式
C、口头方式
D、电话方式

A、企业按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》以及企业自身内部控制制度的要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制
B、注册会计师已经按照《企业内部控制审计指引》的要求计划和实施审计工作，在审计过程中未受到限制
C、财务报表审计后未发现财务报表存在重大错报
D、内部控制审计中未注意到非财务报告内部控制存在重大缺陷

A、获取充分、适当的证据，支持其在内部控制审计中对内部控制有效性发表的意见
B、获取充分、适当的证据，支持其在财务报表审计中对控制风险的评估结果
C、合理确定重要性水平
D、合理确定审计风险水平

A、询问适当人员
B、观察经营活动、检查相关文件
C、重新执行
D、重新计算

A、与企业相关的风险
B、企业组织结构、经营特点和资本结构等相关重要事项
C、重要性、风险等与确定内部控制重大缺陷相关的因素
D、可获取的、与内部控制有效性相关的证据的类型和范围

A、内部控制审计计划及重大修改情况
B、相关风险评估和选择拟测试的内部控制的主要过程及结果
C、测试内部控制设计与运行有效性的程序及结果
D、对识别的控制缺陷的评价以及形成的审计结论和意见

A、不相容职务分离
B、盘点核对
C、会计系统
D、预算
E、运行分析

A、授权审批控制
B、财产保护控制
C、预算管理控制
D、运营分析控制

A、采购
B、存货保管
C、验收
D、财会

A、固定资产的请购与审批
B、固定资产投资预算的审批与执行
C、固定资产的请购与执行
D、固定资产的采购与验收