A.更换律师或会计师的,保荐人应对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。
B.发审会后变更保荐人的,应该重新履行申报程序,原则上应重新上发审会
C.发审会后不允许变更保荐人
D.律师因经办发行上市业务受到中国证监会处罚而被更换,更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告,但不需要重新上发审会
E.更换会计师的,更换后的会计师或会计师事务所应重新履行尽职调查程序,对申请首次公开发行股票公司的审计报告,出具新的专业报告
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A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率扣非前为6.05%,扣非后为5.48%
B.公司现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查
C.公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
D.上市公司最近一期末经审计的净资产为16亿,发行可转换公司债券未提供担保
A.上市公司权益被控股股东严重侵害尚未解除
B.对外违规担保尚未解除
C.现任监事近12月被交易所谴责
D.最近1年被出具保留、否定或无法表示意见审计报告,进行重大资产重组
A.发行价为8.6元
B.发行价为7.7元
C.发行价为8.2元
D.发行价为9元
A.招股说明书摘要
B.招股说明书(申报稿)
C.发行保荐书
D.债券募集说明书
A.净资本的60%
B.净资产的60%
C.净资本的40%
D.净资产的40%
E.总资产的40%
A.自首期发行完成之日起12个月内
B.自核准发行之日起12个月内
C.自核准发行之日起24个月内
D.自首期发行完成之日起24个月内
E.自首期发行完成之日起18个月内
A.1380万元
B.960万元
C.4140万元
D.460
A.股东大会通过之日
B.发审会审核通过之日
C.发行结束之曰
D.上市之日
A.对已发行的公司债券存在迟延支付本息的事实,但在承接时本息已经支付
B.最近两年内财务报表曾被注册会计师出具保留意见的审计报告
C.地方融资平台公司
D.非中国证券业协会会员的担保公司
E.成立时间未满两年的小贷公司
A.过会后发行人变更保荐机构的,需重新履行申报程序
B.过会后发行人变更老股转让方案的,需重新提交发审会审核
C.过会后更换签字注册会计师,保荐机构通过重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异,需重新提交发审会审核
D.过会后发行人提出增加募集资金需求量的,重需重新提交发审会审核
最新试题
甲股份有限公司2019年实现净利润500万元,该公司2019年发生和发现的下列交易或事项中,会影响其年初未分配利润的是()。Ⅰ发现2018年少计财务费用300万元Ⅱ发现2018年少提折旧费用0.10万元Ⅲ为2018年售出的设备提供售后服务发生支出50万元Ⅳ因客户资信状况明显改善将应收账款坏账准备计提比例由20%改为5%
下列关于并购重组委的组成的说法,正确的有()。Ⅰ并购重组委由专业人员组成,人数不多于50名,其中中国证监会的人员不多于11名Ⅱ并购重组委委员每届任期2年,可以连任,连续任期最长不超过2届Ⅲ对于两次以上无故不出席并购重组委会议的委员,中国证监会应当予以解聘Ⅳ并购重组委根据需要按一定比例设置专职委员Ⅴ并购重组委委员因违法违规被解聘的,取消其所在工作单位5年内再次推荐并购重组委委员的资格
以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件,说法正确的有()。Ⅰ采用证券法规定的代销方式发行Ⅱ拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的40%Ⅲ最近12个月内曾公开发行证券的,不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形Ⅳ最近3年及1期的财务报告审计意见不得为非标准无保留意见Ⅴ最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,净利润以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据
某公司经营风险较大,准备采取一系列措施降低杠杆程度,下列措施中,不能达到这一目的的有()。Ⅰ降低变动成本Ⅱ提高产品销售单价Ⅲ降低固定成本水平Ⅳ降低利息费用
根据《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》,关于上交所上市公司相关股东减持股票的说法正确的有()。Ⅰ大股东因违反上交所业务规则,被证券交易所公开谴责未满1个月的,大股东不得减持股份Ⅱ董监高因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的,董监高不得减持股份Ⅲ上市公司因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关,触及退市风险警示标准的,自相关决定作出之日起至公司股票终止上市或者恢复上市前,其控股股东、实际控制人、董监高及其一致行动人不得减持所持有的公司股份Ⅳ董监高在任期届满前离职的,离职后半年内,不得转让其所持本*公司股份,且应当在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,遵守每年转让的股份不得超过其所持有本*公司股份总数的25%的规定
下列会计处理中,符合我国企业会计准则规定的有()。Ⅰ资产负债表日,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积Ⅱ资产负债表日,债权投资应按公允价值计量Ⅲ不形成控股合并下以发行权益性证券取得长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本Ⅳ形成非同一控制下的控股合并中,合并方为控股合并发生的审计、法律服务等中介费用应于发生时计入合并成本
关于上交所咨询委员会的工作,下列说法错误的是()。Ⅰ咨询委员会委员共40至60名,由从事科技创新行业的权威专家、知名企业家、资深投资专家组成,部分委员可以兼职Ⅱ咨询委员会委员提供咨询意见前,与发行人、保荐人及其他相关单位或者个人进行过接触的,咨询委员会委员提供咨询意见时,应当回避Ⅲ咨询委员会委员每届任期两年,可以连任Ⅳ咨询委员会委员收到上交所具体咨询事项后,发现其存在相关规定的回避情形的,应当及时告知咨询委员会秘书处,提出书面或口头回避申请Ⅴ咨询委员会每两年至少召开一次全体会议,总结委员会工作情况,提出委员会工作计划和意见建议
下列关于股票销售过程中投资者管理的说法中,正确的有()。Ⅰ证券公司应当每半年开展一次网下投资者适当性自查,形成自查报告Ⅱ证券公司设定推荐网下投资者的条件,应当包括但不限于投资资金规模、投资经验、定价能力、信用记录、投资偏好、风险偏好Ⅲ网下投资者的每个股票配售对象仅能注册两个证券账户(上海、深圳证券交易所各注册一个)和一个银行账户,用于参与首发股票网下申购业务Ⅳ获配首发股票的网下投资者,应当在获配首发股票上市后的15个工作日内分别就其获配首发股票于上市首日、第2日和第5日收盘时的股票余额情况向协会报送Ⅴ根据网下投资者参与首发股票询价和网下申购业务的情况和综合评分结果,将网下投资者划分为A、B、C三类,其中A类投资者的比例不高于20%,C类投资者的比例不高于30%Ⅵ网下投资者或配售对象在一个自然年度内出现《首次公开发行股票承销业务规范》第45条和第46条所规定的单种情形两次(含)以上或两种情形以上,协会将其列入黑名单24个月
根据《公司债券发行与交易管理办法》,非公开发行公司债券的交易场所包括()。Ⅰ银行间债券交易市场Ⅱ上海清算所Ⅲ证券交易所Ⅳ证券公司柜台Ⅴ全国中小企业股份转让系统
根据上交所募集资金管理办法,下列说法正确的有()。Ⅰ上市公司应当在募集资金到账后2个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议Ⅱ上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的,单次补充流动资金时间不得超过12个月Ⅲ上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分,可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款,但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的50%Ⅳ三方协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的,上市公司应当自协议终止之日起2周内与相关当事人签订新的协议Ⅴ单个募投项目完成后,上市公司将该项目节余募集资金(包括利息收入)用于其他募投项目的,应当经股东大会审议通过Ⅵ上市公司单个募投项目节余募集资金(包括利息收入)用于非募投项目(包括补充流动资金)的,属于募投项目变更,需要股东大会审议通过