某公司的年赊销收人为720万元，平均收账期为60天，坏账损失为赊销额的10％。年收账费用为5万元。该公司认为通过增加收账人员等措施，可以使平均收账期降为50天，坏账损失降为赊销额的7％。假设公司的资本成本为6％，变动成本率为50％。计算为使上述变更经济上合理新增收账费用的上限（全年按360天计算）。

若无论经营淡季或旺季企业的股东权益、长期负债和自发性负债的筹资额始终保持为1200万元，其余靠短期借款调节余缺，请判断该企业采取的是哪种营运资本筹资策略，并计算其在营业高峰期和营业低谷时的易变现率。

计算最佳有价证券交易间隔期。

计算最佳现金持有量下有价证券的每次转换成本。

某公司拟使用短期借款进行筹资。下列借款条件中，会导致有效年利率（利息与可用贷款额的比率）高于报价利率（借款合同规定的利率）的有（）。

如果同时还考虑到支付的承诺费，贷款的有效年利率为多少？

计算改变信用政策增加的税前损益，并回答E公司是否应推出该现金折扣政策。

甲公司采用随机模式确定最佳现金持有量，最优现金返回线水平为7000元，现金存量下限为2000元。公司财务人员的下列做法中，正确的有（）。

以下筹资策略说法中正确的有（）。

当企业采用随机模式对现金持有量进行控制时，下列有关表述正确的有（）。