纳税人当年属期最后一次季度申报中的本年已预缴栏数据与应补退数据栏之和加上纳税人以前已经入库但尚未抵顶的预缴余额。

申报产生的应退税金、稽核评税产生的应退税金文书、决定书产生的应退税金，文书批准产生的应退税金。

从申报所属年度的最后一个季度所得税申报表中取18栏加上从预缴表中提取还未动用的预缴税款数据。

不能，该模块的使用必须在企业所得税年度申报完毕后方可实行，否则系统将不能自动提取企业的已申报数据。

完成企业所得税在年度申报完毕后在查帐征收方式下企业所得税纳税评估，其产生的汇总数据将在企业所得税税源统计中反映。

企业所得税的定额征收方式下不需要进行所得税的年度申报，定率征收需要进行所得税的年度申报。