A.应设立全行系统垂直管理、具有充分独立性的内部审计部门
B.应配备具有相应资质和能力的审计人员
C.有权获得商业银行的所有经营、管理信息
D.应及时向监事会或董事会审计委员会提交审计报告
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你可能感兴趣的试题
A.组织结构的复杂程度
B.银行业务性质
C.行业变动趋势
D.机构变革以及员工的流动
A.依据业务范围、性质和时限主动进行
B.评估风险的后果、概率和风险级别
C.不需考虑环境和条件的变化
D.必要时开发并运用风险量化评估的方法和模型
A.为实现对风险的控制而规定的相关职责与权限
B.控制的策略与方法
C.控制的资源需求
D.控制的时限要求
A.高层检查
B.行为控制
C.实物控制
D.审批与授权
A.对于可能导致偏离内部控制政策、目标的运行情况,应建立并保持书面程序和要求,并在程序中规定操作和控制标准
B.对于重要活动应实施连续记录和监督检查
C.在可能的情况下,应考虑运用计算机系统进行控制
D.对于产品、组织结构、流程、计算机系统的设计过程,应建立有效的控制程序
A.确保信息的完整性、安全性和可用性
B.明确计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责
C.建立和健全计算机信息系统风险防范的制度
D.确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全
A.信息系统设备
B.数据
C.系统运行
D.系统环境
A.建立并保持预案和程序,以识别可能发生的意外事件或紧急情况
B.意外事件和紧急情况发生时,应及时做出应急处置,以预防或减少可能造成的损失
C.定期检查、维护应急的设施、设备和系统,确保其处于适用状态
D.应评审其应急预案,特别是意外事件或紧急情况发生之前
A.内部控制目标实现程度
B.法律、法规及监管要求的遵循程度
C.事故、险情的历史情况
D.其他不良的内部控制绩效的历史情况
A.实施前
B.实施中
C.实施后
D.实施前、中、后
最新试题
商业银行应建立严格的授信风险()管理体制,对授信实行统一管理。
下列选项中,负责审批商业银行整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况的是()。
下列关于商业银行建立授信风险责任制的说法,正确的有()。
商业银行开展咨询顾问业务,应当坚持的原则是()。
商业银行的同城票据交换、出纳等重要会计岗位人员和会计主管应当定期轮换,落实()。
下列关于商业银行开办保管箱业务的说法,错误的是()。
商业银行应实行会计差错责任人追究制度,发生重大会计差错、舞弊或案件,应对()追究责任。
商业银行应根据()确定交易对手、投资对象的授信额度和期限。
商业银行受理银行卡存取款或转账业务,应对银行卡资金交易设置必要的()措施,防止持卡人利用银行卡进行违法活动。
商业银行资金交易的中台监控部门应当(),对超出授权范围内的交易及时向有关部门报告。