某企业预计每周现金收入为90万元，每周现金支出为100万元，每次将有价证券转...

问答题某企业预计每周现金收入为90万元，每周现金支出为100万元，每次将有价证券转换成现金的费用为250元，有价证券的利率为14%，求最佳现金余额和每年交易次数。如果该企业规模增加一倍，则最佳现金余额又是多少？

1.问答题某公司向某企业销售一批价值为5000元的材料，开出的信用条件是“3/10，N/60”，市场利率为12%。试问企业若享受这一现金折扣，可少支付多少货款？若企业放弃这一信用条件是否划算？

2.问答题 某公司预计年耗用A材料6000千克，单位采购成本为15元，单位储存成本9元，平均每次进货费用为30元，假设该材料不会缺货，试计算：
①A材料的经济进货批量；
②经济进货批量下的总成本；
③经济进货批量的平均占用资金；
④年度最佳进货成本。

3.问答题某公司每年购买原材料300万元，卖方提供的信用条款为“2/10，N/30”，公司总是在折扣期内付款，设一年有360天，问商业信用的成本是多少？若公司将其付款期延长到40天，放弃现金折扣的成本又为多少？

4.多项选择题按流动负债的形成情况为标准，分成（）。

A.应付金额确定的流动负债
B.应付金额不确定的流动负债
C.自然性流动负债
D.人为性流动负债

5.多项选择题存货成本主要包括（）三部分。

A.管理成本
B.短缺成本
C.取得成本
D.储存成本

6.多项选择题公司增加赊销要付出的代价一般包括（）。

A.管理成本
B.应收账款的机会成本
C.坏账成本
D.违约成本

7.多项选择题安全性的内容包括（）。

A.违约风险
B.利率风险
C.购买力风险
D.可售性风险

8.多项选择题企业持有有价证券的目的主要是（）。

A.进行长期投资
B.赚取投资收益
C.保持资产的流动性
D.使企业的资本收益最大化

9.多项选择题公司持有现金的成本一般包括三种成本，即（）。

A.转换成本
B.持有成本
C.利息成本
D.短缺成本

10.多项选择题公司持有一定数量的现金，主要基于下列动机：（）。

A.交易的动机
B.预防的动机
C.投机的动机
D.补偿性余额的动机