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境外参加银行要求变更名称、身份证明文件种类、证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的,应开户分行不需要对其身份进行重新识别。
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法人客户申请开立、变更以及撤销离岸账户时,应由法定代表人或单位负责人或授权其财务人员,凭有效的授权委托书到银行办理手续,不得由银行工作人员、社会中介等其他人员代办。非居民个人客户应由本人到银行办理。
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分行应在法人客户申请开立离岸账户时,严格审查其身份证明文件(包括营业执照或注册登记证明文件等)、开户决议或董事会决议、委托授权书等资料;对于非居民个人客户,应严格审查其身份证件,确保身份资料完整有效。
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