A.商业银行应当对现金收付、资金划转、账户资料变更、密码更改、挂失、解挂等柜台业务,建立复核制度,确保交易的记录完整和可追溯。 B.商业银行应当对大额存单签发、大额存款支取实行分级授权和双签制度。 C.商业银行应当对每日营业终了的账务实施有效管理,当天的票据当天入账,对发现的错账和未提出的票据或退票,不用履行内部审批、登记手续。 D.商业银行应当对内部特种转账业务、账户异常变动等进行持续监控,发现情况应当进行跟踪和分析。
A.前台资金交易员应当承担越权交易和虚假交易的责任,并对未执行止损规定形成的损失负责。 B.中台监控人员应当承担对资金交易员越权交易报告的责任,并对风险报告失准和监控不力负责。 C.后台结算人员不应当对结算的操作性风险负责。 D.高级管理层应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任。
A.商业银行应当根据资金交易的风险程度和管理能力,就交易品种、交易金额和止损点等对资金交易员进行授权。 B.商业银行应当按照市场价格计算交易头寸的市值和浮动盈亏情况,对资金交易产品的市场风险、头寸市值变动进行实时监控。 C.商业银行应当建立资金交易风险和市值的内部报告制度。 D.商业银行不用建立全面、严密的压力测试程序。