证券从业首次公开发行股票的准备和推荐核准程序章节练习(2018.01.29)

多项选择题
专项复核报告供（）履行审核工作职责时使用。
A.中国证监会发行监管部
B.主承销商
C.股票发行审核委员会
D.中国证券业协会
判断题
发行人申、请文件被受理后、发审委审核前，发行人将招股说明书（申报稿）在证券业协会的网站上进行预披露。（）
答案：错误
多项选择题
发审委委员应当及时提出回避的情形为（）。
A.发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员
B.发审委委员或者其亲属持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责
C.发审委委员或者其所在工作单位近三年来为发行人提供保荐等服务，可能妨碍其公正履行职责
D.发审委会议召开前，与本次所审核发行人及其他相关单位或者个人进行过接触，可能影响其公正履行职责
单项选择题
由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（）。
A、看跌期权
B、看涨期权
C、平价期权
D、以上都不对
单项选择题
证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的（），对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开5个工作日之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。
A.1个月内
B.2个月内
C.3个月内
D.4个月内
判断题
股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起5个月后再次提出股票发行申请。（）
答案：错误
多项选择题
关于招股说明书，下列说法正确的是（）。
A、招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过
B、审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露
C、招股说明书的有效期是4个月
D、招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书最后一次签署之日起计算
多项选择题
在主板首次公开发行股票时，发行人应当满足的财务条件包括（）。
A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，以扣除非经常损益前后较低者为依据
B.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元
C.最近一期末总的无形资产占净资产的比例不得高于20%
D.最近一期末不存在未弥补亏损
单项选择题
上市公司发行新股决议（）年有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（）表决。
A．1、股东大会
B．2、股东大会
C．1、董事会
D．2、董事会
单项选择题
被重组方重组前一个会计年度年末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，申报财务报表至少需包含重组完成后的最近（）财务报表。
A.1期
B.2期
C.3期
D.4期