证券从业首次公开发行股票的准备和推荐核准程序章节练习(2018.03.06)

多项选择题
可转换证券筹资的特点有（）。
A、可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本
B、可转换证券有利于未来资本结构的调整
C、一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要低于普通股或优先股
D、如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权
判断题
首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。（）
答案：正确
判断题
在主板首次公开发行股票时，为了降低运营成本，发行人可以与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间设立共同的市场部等相关部门。（）
答案：错误
单项选择题
被重组方重组前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或者超过重组前发行人相应项目（），但不超过100%的，保荐机构和发行人律师应按照相关法律法规队首次公开发行主体的要求，将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见。
A.30%
B.40%
C.50%
D.60%
判断题
招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月。（）
答案：错误
单项选择题
辅导对象如发生（）情况，可不重新进行辅导。
A．辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东变更
B．辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更
C．辅导工作结束至保荐人推荐期间发生1/3以下董事、监事、高级管理人员变更
D．辅导工作结束后3年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票的
单项选择题
企业股份制改组的目的之一是（）。
A.逃脱债务负担
B.确立法人财产权
C.确立个人财产权
D.确立国家财产权
判断题
包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的上限为基础计算。（）
答案：正确
判断题
监管意见书是证券公司申请IPO上市的必备文件之一。（）
答案：正确
单项选择题
1958年，（）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。
A、大卫?杜兰特和米勒
B、米勒和麦克林
C、莫迪格利安尼和麦克林
D、莫迪格利安尼和米勒