证券从业证券发行与承销章节练习(2018.12.14)

单项选择题
公司股本总额在（）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。
A.5
B.4
C.6
D.3
多项选择题
在短期融资券存续期内，企业应按下列（）要求持续披露信息。
A.每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告
B.每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表
C.每年4月30日以前，披露本年度第一季度的资产负债表、利润表及现金流量表
D.每年10月31日以前，披露本年度第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表
判断题
审计报告是审计工作的最终结果，具有法定的证明效力。（）
答案：正确
判断题
股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照发行价返还股票认购人，但不加算银行同期存款利息。（）
答案：错误
单项选择题
由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（）。
A、看跌期权
B、看涨期权
C、平价期权
D、以上都不对
单项选择题
股东大会决定修改章程必须经出席股东大会会议的股东所持表决权的（）以上通过。
A.2/3
B.1/3
C.1/2
D.1/5
单项选择题
发行人的重大会计政策或会计估计与可比上市公司存在较大差异，或者按规定将要进行变更的，应分析重大会计政策或会计估计的差异或变更对公司（）产生的影响。
A.资产
B.负债
C.利润
D.主营业务收入
多项选择题
上市公司存在下列（）情形之一的，不得非公开发行股票。
A.现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
B.现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责
C.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
D.最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
多项选择题
关于可转换公司债券上市的赎回与回售，不正确的有（）。
A.上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的10个交易日内至少发布3次赎回公告
B.赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响
C.变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利
D.有关回售公告至少发布3次，其中，在回售实施前、股东大会决议公告后10个交易日内至少发布1次，在回售实施期间至少发布1次，余下1次回售公告的发布时间视需要而定
单项选择题
可转换公司债券获批上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前()个交易日内，在法定媒体上披露公告书。
A.3
B.4
C.5
D.6