跨国公司外汇资金集中运营管理规定章节练习(2019.03.10)

问答题
国际资金主账户是否需缴纳存款准备金？
答案：需要。根据人民银行统一规定办理。
问答题
外债额度已经集中在主办企业开立的国内外汇资金主账户中，成员公司使用此类资金时，如拟不在国内外汇资金主账户中结汇，而是使用此类外币资金，该通过何种账户接收并办理？
答案：成员公司可通过在国内外汇资金主账户下开立相应子账户的方式，接收并使用此类资金。
问答题
参加跨国公司外汇资金集中收付汇及轧差结算的企业是否必须是境内外成员公司？是否可以包括供应链上下游企业，如境外非成员企业？
答案：境内应为成员公司，境外可以是成员公司之外的其他交易对手，如供应链上下游企业等。
问答题
外商直接投资项下外汇资金、外债资金结汇进入主办企业的结汇待支付账户后，是否可以在境内成员企业间统一调度使用？
答案：主办企业结汇后，人民币资金可以在境内成员企业间统一调度使用。主办企业可以将结汇后的人民币资金下拨给境内成员企业单独开立的...
问答题
国内外汇资金主账户中除通道资金以外所涉外汇账户的境内资金收入，是否需要进行境内收入申报？
答案：国内外汇资金主账户除通过国际外汇资金主账户划转外的境内收入管理信息、交易性质等，无需再进行境内收入申报，可通过对应的境内...
问答题
试点企业为开展外汇资金集中运营管理试点在国际外汇资金主账户中进行跨境资金自动扫款（收汇或付汇），如何进行国际收支申报？
答案：当试点企业为开展外汇资金集中运营管理试点在国际外汇资金主账户中进行跨境资金自动收汇扫款时，按现行国际收支统计申报规定于T...
问答题
跨国公司有AB二家境内成员企业，其中A公司有收汇，要结汇，而B公司只有人民币，需要购汇后付汇，问跨国公司是否可以直接内部相抵后，向银行提出差额部分的结汇或购汇的申请？
答案：相关法规只允许财务公司可以申请结售汇资格，企业自身不能做内部结售汇。