内控与合规稽核监察章节练习(2019.04.30)

填空题
按半年核对的账务，对于发送对账单的，应当分别于7月15日和（）前收回对账回单。
答案：次年1月15日
单项选择题
商业银行关联交易分为一般关联交易、重大关联交易。重大关联交易是指（）。
A.与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以上
B.交易金额占资本金1%以上
C.交易金额占存款1%以上
D.交易金额占贷款1%以上
填空题
福祥便民卡的授信期限原则上为1年，各县级行社可根据实际确定各自具体授信期限，最长不超过（）。
答案：3年
多项选择题
会计人员不得代理下列哪些业务（）。
A.代理客户购买、传递、保管各类空白重要凭证
B.代理客户办理错账更正
C.代理客户进行对账结果确认
D.代理客户补盖票据或凭证上的签章
单项选择题
动态口令卡认证方式与数字证书认证方式相比，（）。
A.所提供的网上银行功能不同，但转账支付额度较高
B.所提供的网上银行功能相同，但转账支付额度较低
C.所提供的网上银行功能相同，但转账支付额度较高
D.所提供的网上银行功能不同，但转账支付额度较低
多项选择题
《金融违法行为处罚办法》所称金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立和经营金融业务的机构，具体包括下列哪些（）
A.银行
B.信用合作社
C.财务公司
D.信托投资公司
E.金融租赁公司
单项选择题
财税库行横向联网系统三方协议验证的一般流程是（）。
A.信用社发起－税务机关－TIPS中心－税务返回验证成功或失败的报文
B.信用社发起－TIPS中心－税务机关－税务返回验证成功或失败的报文
C.税务机关发起－TIPS中心－信用社－返回验证成功或失败的报文
D.税务机关发起－信用社－TIPS中心－返回验证成功或失败的报文
填空题
金融诈骗罪是指以（）为目的，采用虚构或隐瞒真相的方式，进行集资、贷款以及票据、金融凭证、信用证、外汇、出口退税、保险、有价证券等方面的诈骗活动，数额较大，应依法承担刑事责任的行为。
答案：非法占有
问答题
某单位于2001年1月18日向信用社申请抵押借款500万元，利率为7.3125%。期限为1年，该抵押人为第三人，抵押金额为800万元，但该单位贷款到期无偿还能力，经借款人，贷款人，担保人三方协商，以担保人的抵押物抵偿所欠信用社贷款本息，并于2月10日偿还，问信用社抵贷资产的取得一般有哪几种方式，计算出到期本息和？
答案：一般有三种：由借款人、贷款人、担保人三方协商并签订具有法律效力的协议书；由仲裁机构裁决；人民法院判决。利息分两段：
单项选择题
大额支付系统查复社收到查询信息，最迟不得超过（）向查询社发送查复信息。
A.当日营业时间内
B.次日上午
C.次日营业时间内
D.当日上午