银行合规考试章节练习(2019.05.11)

多项选择题
甲、乙两个国有企业拟设立一家股份有限公司，对于该股份有限公司发起人的下列说法，哪项是正确的？（）
A、该股份有限公司的发起人必须有5人以上
B、该股份有限公司的发起人必须有2人以上
C、全部的发起人在中国境内有住所
D、须有半数以上的发起人在中国境内有住所
单项选择题
根据企业所得税的规定以下关于资产税务处理的表述中，错误的有（）
A、已足额提取折旧的固定资产的改建支出，按照固定资产预计尚可使用年限分期摊销
B、大修理支出，按照固定资产尚可使用年限分期分摊
C、作为投资或者受让的无形资产，如果该无形资产没有权证的，其摊销年限不得低于10年
D、盘盈的固定资产，以同类固定资产的重臵完全价值乘以成新度为计税基础
填空题
监事会应监督董事会和（）合规管理职责的履行情况。
答案：高级管理层
单项选择题
下列借款人（）不具备借款人资格。
A.有限责任公司
B.个体工商户
C.乡镇农技推广站
问答题
员工在处分期限内发生新的违规问题时如何处理？
答案：员工在处分期限内发生新的违规问题的，予以解除劳动合同。
多项选择题
下列符合权责发生制原则要求的是（）。
A.已经实现的收入无论款项是否收到，都作为本期收入处理
B.凡是在本期收到和付出的款项，都作为本期收入和费用处理
C.已经发生的费用无论款项是否实际支付，都作为本期费用处理
D.凡是本期发生的收入，只要没有实际收到款项，都不作为本期收入处理
E.凡是本期发生的费用，只要没有实际付出款项，都不作为本期费用处理
单项选择题
在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人的制度是（）。
A.合规绩效的考核
B.合规问责制度
C.诚信举报制度
D.独立管理制度
多项选择题
《商业银行服务价格管理暂行办法》规定，商业银行有下列哪种行为，由政府价格主管部门依据《中华人民共和国价格法》、《价格违法行为行政处罚规定》予以处罚（）
A.擅自制定属于政府指导价范围内的服务价格的；
B.超出政府指导价浮动幅度的；
C.不按照规定明码标价的；
D.违反本办法规定的其他价格违法、违规行为。
问答题
我国人事管理机构的设置及改革，应遵循哪些原则？
答案：（1）依法设置原则。（2）精干高效原则。（3）发展需要原则。（4）有机整体原则。
多项选择题
商业银行理财产品销售是指商业银行将本行开发设计的理财产品向个人客户和机构客户（）的行为。
A、宣传推介
B、销售
C、办理申购
D、赎回