内控与合规章节练习(2019.12.22)

来源：考试资料网

1 贷款检查中心的检查与公司信贷业务部门的贷后检查双线并行，（）对所有新增企业流动资金贷款进行一次检查（审计）和风险评估。

2 根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》，银行与企业在借款合同中不需要明确以下哪项内容（）。

3.问答题不允许信用社使用联机记账和账务调整交易的会计科目有哪些？

2611应付利息、4641社内往来、损益类科目（收取手续费收入除外）。

4 以下关于银行承兑汇票业务承兑申请人缴存承兑保证金规定叙述正确的是（）。

5 企业应通过手工控制与（）、（）与（）相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

6.问答题对客户财务报告审核包括哪些内容？

财务报告的形式审核、报表相互之间勾稽关系审核、重要会计科目真实性审核和异常情况审核等。

7 商业银行（）及（）应采取有效措施，确保内部审计结果得到充分利用，整改措施得到及时落实。

8.判断题根据国务院有关文件，只承担公益性项目融资任务且主要依靠财政性资金偿还债务的融资平台公司，经地方政府审核后，可以承担融资任务。

9.问答题简述银行卡业务的内部操作风险，其风险点及防范措施？

参考答案：内部操作风险是指银行工作人员违规操作或操作失误造成银行资金损失，或者工作人员利用职务之便，与不法分子勾结、串通作案，引起...

10 在授信有效期内，以下授信分项的使用采取融资风险总量控制，融资业务收回后自动释放所占用授信额度的是（）