单项选择题在专项监督的执行阶段的主要任务不包括（）
A.获得对业务单元或业务流程活动的了解并确定其相关的内部控制是如何设计运作的
B.与业务单元或业务流程的管理人员以及其他适当的管理人员复核结果
C.评价内部控制程序、分析内部控制结果并采取相应措施
D.记录内部控制缺陷和拟定纠正的措施并与适当的人员复核并验证调查结果
您可能感兴趣的试卷
你可能感兴趣的试题
1.单项选择题在专项监督的计划阶段的主要任务不包括（）
A.从业务单元或业务流程的管理人员处获得情况说明和纠正措施
B.规定监督的目标和范围并确定具有该项监督权力的主管部门和人员
C.确定监督小组、辅助人员和主要业务单元联系人
D.规定监督方法、时间、实施步骤并就监督计划达成一致
2.单项选择题日常监督中的内部审计监督不包括（）
A.制定内部审计计划，定期组织生产经营审计、内部控制专项审计和专项调查等
B.对企业董事、高级管理人员和下属单位负责人的廉洁从业状况、管理制度的落实情况、内部控制的实际效果等进行监督检查，并向董事会或经理层提出管理建议
C.根据风险评估效果，对企业认定的重大风险的管控情况及成效开展持续性的监督
D.对审计中发现的违反国家法律法规和企业章程规定的事项提出审计建议，作出审计决定，并对审计建议和审计决定的落实情况进行跟踪监督
3.单项选择题对内部控制评价承担最终责任的内部控制评价责任主体是（）
A.董事会
B.经理层
C.监事会
D.审计委员会
4.单项选择题如果某企业更正已公布的财务报告通常表明该企业内部控制可能存在（）
A.重大缺陷
B.重要缺陷
C.一般缺陷
D.严重缺陷
5.单项选择题从控制目标的角度来看，相关的内部控制能够防止、发现并纠正财务报告的重大错报指的是（）
A.合规目标内部控制的有效性
B.资产目标内部控制的有效性
C.报告目标内部控制的有效性
D.经营目标内部控制的有效性
6.判断题关键目标指标评价关键成功因素。
7.判断题评价工作底稿保存期为5年。
10.多项选择题下列属于专项监督评价方法主要措施和程序的是（）
A.过程流程图
B.风险与控制矩阵
C.动员会
D.评价人员
最新试题