A.计划阶段
B.在评价风险管理和控制系统之后
C.在开展业务时
D.为确保下次业务能涵盖所指出的问题区域，在每次业务结束后对标准业务方案进行修改时

A.利用控制总数来控制特定商品的存货数量
B.对于存货总金额进行限额测试
C.对于生产所要求的存货必需品，进行授权签名
D.对于较大金额的存货，保持永续盘存法

A.采购订单表格是否预先编号并保存良好
B.采购这件商品之前，使用部门是否需要提出请购
C.经过授权的供货商是否进行竞标
D.最近一年的采购额是否在同期的固定资产预算以内

A.财务部副总经理
B.已定的公司政策
C.审计委员会
D.数据安全保卫人员

A.采购订单
B.采购申请
C.供应商的发票
D.供应商的对账单

A.回答率显著提高。
B.面谈者可以增强面谈对象对问题的理解。
C.函询调查表的设计者可以采用不同的问题类型。
D.由于避免了邮费而降低成本。

A.只有Ⅱ
B.只有Ⅰ和Ⅱ
C.Ⅰ，Ⅱ和Ⅳ
D.Ⅲ和Ⅳ

A.将利益冲突和违规行为告知管理当局，并建议做进一步调查
B.将违规行为报告给法规部门，因为这构成了银行控制制度的重大缺陷
C.如果该贷款官员同意采取改正措施，则可以不报告该违规行为
D.扩大审计范围，确定贷款官员是否有舞弊行为，并将进一步调查结果向管理当局报告

A.订单周期时间
B.客户响应时间
C.订单处理时间
D.检验时间

A.同执行管理层和审计委员会讨论审计需求
B.审核审计人员教育和培训记录
C.审核同行业类似规模公司的审计人员规模和构成情况
D.同现有的审计人员面谈