一年前由于国家收缩银根，造成股票大跌，一年下来，上海股票指数由原来的3500点降低到2000点附近，A公司根据注册会计师的建议，准备现金3000万元，以便在恰当的时候购入一定数量的股票。企业置存此现金是基于（）。

研究保险储备的目的，就是要找出合理的保险储备量，使缺货或供应中断损失和储备成本之和最小。需要考虑（）。

现金管理的目标是（）。

计算分析题：某企业每月平均现金需要量为10万元，有价证券的月利率为1%，假定企业现金管理相关总成本控制目标为600元。一年按360天计算，且公司采用存货模式确定最佳现金持有量。要求：（1）计算有价证券的每次转换成本的限额；（2）计算最佳现金余额；（3）计算最佳有价证券交易间隔期。

A公司年赊销收入为720万元，信用条件为"1/10，n／30"时，预计有40%的客户选择享受现金折扣优惠，其余客户在信用期付款，变动成本率为50%，资本成本率为10%，假设一年为360天，则应收账款占用资金的应计利息为（）元。

确定流动资产的最佳投资规模时，通常需要考虑的成本包括（）。

确定企业的信用政策，需要考虑的因素包括（）。

现金收支管理的目的在于提高现金使用效率，下列各项中可以提高现金使用效率的有（）。

关于营运资本投资管理，下列说法中不正确的是（）。

计算分析题：ABC公司生产中使用的甲零件既可自制也可外购。若自制，单位成本为6元，每次生产准备成本500元，年固定生产准备成本为10000元，日产量40件；若外购，购入价格是单位自制成本的1.5倍，一次订货成本20元，年固定订货成本为5000元。甲零件全年共需耗用7200件，储存变动成本为标准件价值的10%，假设一年按360天处理。要求：（1）计算自制和外购时的经济批量（四舍五入保留整数）；（2）计算自制和外购时，与经济批量有关的总成本（四舍五入保留整数）；（3）通过计算判断企业应自制还是外购甲零件？