A.120%
B.100%
C.90%
D.80%

A.违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例
B.《巴塞尔新资本协议》将违约损失率引入监管资本框架，能更正确的反映银行实际承担的风险
C.违约损失率不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品
D.在估计违约损失率时，应将抵（质）押品提供方的风险独立于债务人的风险考虑

A.信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产已造成的损失
B.经济资本计量对象包括表外业务
C.内部评级法下经济资本计量的基础是违约概率、违约损失率等风险因子的计量
D.内部评级法下经济资本计量时需考虑信用资产的相关性

A.银行可采取基准测试、返回检验等验证方法对内部评级体系进行验证
B.验证是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合巴塞尔协议Ⅱ内部评级法要求的重要方式
C.负责验证工作设计和实施的部门应同时负责对验证过程和结果的检查
D.验证频率应保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性

A.信用衍生产品的特点是能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制
B.信用衍生产品不能分散商业银行过度集中的信用风险
C.银行可以利用信用衍生产品及其组合产品所提供的流动性市场来提高信用资产的变现能力
D.信用衍生产品使企业能够以更为方便和经济的方式实现融资

A.不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备）／（可疑类贷款+损失类贷款）
B.一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备
C.不良贷款拨备覆盖率也称贷款损失准备充足率
D.专项准备是指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备

A.该项金融工具实质上具有股权性质的风险
B.持有该项金融工具获取收益的主要来源是随时间所产生的收益
C.该项金融工具不可赎回
D.该项金融工具对发行方资产或收入具有剩余索取权

A.已使用的授信余额
B.已收利息
C.未使用授信额度的预期提取数量
D.应收未收利息

A.债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，即被视为违约
B.如果银行认定除非采取变现抵（质）押品等措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务，债务人即被视为违约
C.如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件
D.如果内部评级基于企业集团内的单个企业，集团内任一企业违约，不会影响违约企业的关联债务人的评级

A.各笔贷款间有相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单相加
B.各笔贷款间有相关性，贷款组合的总体风险通常大于单笔贷款信用风险的简单相加
C.有利于商业银行提高工作效率
D.扩大规模经济