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A.短期借款
B.应交税费
C.应付水电费
D.应付职工薪酬
A.营运资本投资策略和筹资策略都是通过对收益和风险的权衡来确定的
B.保守型投资策略其机会成本高,激进型投资策略会影响企业采购支付能力
C.保守型筹资策略下除自发性负债外,在季节性低谷时也可以有其他流动负债
D.适中型筹资策略下企业筹资弹性大
A.在保守型筹资策略下,波动性流动资产的资金来源既可以是临时性负债,也可以是长期负债、自发性负债和权益资本
B.在激进型筹资策略和适中型筹资策略下,波动性流动资产的资金来源都只能是临时性负债
C.在适中型筹资策略下,波动性流动资产的资金来源是自发性负债
D.无论何种筹资策略,波动性流动资产的资金来源只能是临时性负债
A.在经营旺季的易变现率为57.14%
B.该企业采取的是激进型融资策略
C.该企业采取的是保守型融资策略
D.在经营旺季的易变现率为80%
A.按贷款一定比例在银行保持补偿性余额
B.按贴现法支付银行利息
C.按收款法支付银行利息
D.按加息法支付银行利息
A.临时性流动资产通过自发性流动负债筹集资金
B.长期资产和稳定性流动资产通过权益、长期债务和自发性流动负债筹集资金
C.部分临时性流动资产通过权益、长期债务和自发性流动负债筹集资金
D.部分临时性流动资产通过自发性流动负债筹集资金
A.流动比率
B.存货周转率
C.产权比率
D.应收账款周转率
A.有价证券的收益率提高
B.管理人员对风险的偏好程度提高
C.企业每日的最低现金需要量提高
D.企业每日现金余额波动的标准差增加
A.只有现金持有量超出控制上限,才用现金购入有价证券,使现金持有量下降;只有现金持有量低于控制下限时,才抛售有价证券换回现金,使现金持有量上升
B.计算出来的现金持有量比较保守,往往比运用存货模式的计算结果大
C.当有价证券日利息率下降时,企业应降低现金持有量的上限
D.现金余额波动越大的企业,最优现金返回线越高
最新试题
甲公司目前有一个好的投资机会,急需资金1000万元,该公司财务经理通过与几家银行进行洽谈,初步拟定了三个备选借款方案。三个方案的借款本金均为1000万元,借款期限均为五年,具体还款方式如下:方案一:采取定期支付利息,到期一次性偿还本金的还款方式,每半年末支付一次利息,每次支付利息40万元。方案二:采取等额偿还本息的还款方式,每年年末偿还本息一次,每次还款额为250万元。方案三:采取定期支付利息,到期一次性偿还本金的还款方式,每年年末支付一次利息,每次支付利息80万元。此外,银行要求甲公司按照借款本金的10%保持补偿性余额,对该部分补偿性余额,银行按照3%的银行存款利率每年年末支付企业存款利息。计算三种借款方案的有效年利率。如果仅从资本成本的角度分析,甲公司应当选择哪个借款方案?
为了提高现金使用效率,企业应当()。
若无论经营淡季或旺季企业的股东权益、长期负债和自发性负债的筹资额始终保持为1100万元,其余靠短期借款调节余缺,请判断该企业采取的是哪种营运资本筹资策略,并计算其在营业高峰期和营业低谷时的易变现率。
如果2017年可转让定期存单利率预期为4%,且公司平均使用承诺限额的60%,则2017年这项贷款的年预期成本总额为多少万元?
某企业采用随机模式控制现金的持有量。下列事项中,能够使最优现金返回线上升的有()。
计算改变信用政策增加的税前损益,并回答E公司是否应推出该现金折扣政策。
甲公司采用存货模式确定最佳现金持有量。如果在其他条件保持不变的情况下,资本市场的投资报酬率从4%上涨为16%,那么公司在现金管理方面应采取的对策是()。
若无论经营淡季或旺季企业的股东权益、长期负债和自发性负债的筹资额始终保持为1200万元,其余靠短期借款调节余缺,请判断该企业采取的是哪种营运资本筹资策略,并计算其在营业高峰期和营业低谷时的易变现率。
企业预防性现金数额需要大小()。
下列关于适中型营运资本筹资策略的说法中,不正确的有()。