A公司11月份现金收支的预计资料如下：
（1）11月1日的现金（包括银行存款）余额为13700元，已收到未人账支票40400元。
（2）产品售价8元／件。9月销售20000件，10月销售30000件，11月预计销售40000件，12月预计销售25000件。根据经验，商品售出后当月可收回货款的60％，次月收回30％，再次月收回8％，另外2％为坏账。
（3）进货成本为5元／件，平均在15天后付款。编制预算时月底存货为次月销售的10％加1000件。10月底的实际存货为4000件，应付账款余额为77500元。
（4）11月的费用预算为85000元，其中折旧为12000元，其余费用需当月用现金支付。
（5）预汁11月份将购置设备一台，支出150000元，需当月付款。
（6）11月份预交所得税20000元。
（7）现金不足时可从银行借入，借款额为10000元的倍数，利息在还款时支付。期末现金余额不少于5000元。