多项选择题以下为挂牌公司申请定向发行行政核准时必需的申请文件为()。

A.定向发行说明书
B.申请人关于定向发行的董事会、股东会决议
C.定向发行的认购公告
D.主办券商定向发行推荐工作报告


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1.多项选择题下列关于定向发行申请文件中财务报告及其审计报告的说法错误的有()。

A.应提交最近一年及一期的财务报告及其审计报告,其中年度财务报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计
B.应提交最近两年及一期的财务报告及其审计报告,其中年度财务报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计
C.财务报告的有效期为3个月
D.年度财务报告及最近一期财务报告均需经审计

2.多项选择题根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号——定向发行申请文件》,申请定向发行行政许可下列说法正确的是()。

A.需要提交挂牌公司最近三年及一期财务报告及其审计报告
B.年度财务报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计
C.财务报告在最近一期截止日后6个月内有效
D.申请行政许可提交的财务报告应当是公开披露的定期报告

3.多项选择题与挂牌公司股票发行的相关费用,应当计入当期损益的是()。

A.路演费
B.酒会费
C.财经公关费
D.财务顾问费

4.多项选择题对于发行后股东人数不超过200人的股票发行,挂牌公司的一般业务流程包括()。

A.召开董事会、股东大会就股票发行有关事项作出决议
B.发行与认购后,办理验资手续
C.向全国股转系统提交股票发行备案审查文件
D.取得全国股转系统出具的股份登记函,并向中国结算申请办理股份登记并披露相关公告

5.多项选择题挂牌公司申请撤回股票发行备案材料的,应该向全国股转系统报送以下哪些文件?()

A.审议终止股票发行的董事会决议
B.审议终止股票发行的股东大会决议
C.加盖挂牌公司公章的公司申请
D.加盖券商公章的主办券商审查意见

6.多项选择题在以下情形中,挂牌公司不可以启动股票发行的是()。

A.前次发行正在验资
B.前次发行正在备案
C.前次发行正在登记
D.前次发行正在认购

7.多项选择题以下属于认购公告应当披露内容的是()。

A.认购对象名称
B.认购数量
C.认购价格
D.缴款账户

8.多项选择题挂牌公司进行股票发行时,认购公告应该明确以下哪些内容?()

A.缴款的股权登记日
B.现有股东优先认购安排(如有)
C.现有股东及新增投资者的缴款安排
D.投资者参与询价、定价情况(如有)

9.多项选择题以下关于认购公告的说法正确的是()。

A.认购公告的功能是通知认购人缴款,而非寻找投资者
B.认购公告必须与股东大会决议同时披露
C.认购公告中应当包括认购对象、认购数量、认购价格等信息
D.挂牌公司最迟应当在缴款起始日前的两个转让日披露认购公告

10.多项选择题下列不属于股票发行方案重大调整的是()。

A.原定向甲乙丙各发行100万股,认购期间乙放弃认购,最终只向甲丙各发出100万股
B.原定向甲乙丙各发行100万股,认购期间乙放弃认购,乙放弃的部分由丁认购
C.原定向甲乙丙各发行100万股,最终甲乙丙各认购50万股
D.原定向甲乙丙各发行100万股,由于乙放弃认购,最终甲认购200万股,丙认购100万股