内控评价的测试模板包括（）等要素

多项选择题内控评价的测试模板包括（）等要素

A.评价环节、控制要点
B.标准分值、评价提示
C.设计与运行测试记录、设计与运行有效性测试结论
D.问题描述、严重程度、补偿性控制和总体结论

1.多项选择题在内控评价计分过程中，对内部控制机制建设方面存在的缺陷和问题，可以根据（）等因素进行定性评级。

A.被评价机构对风险识别是否充分
B.相关制度措施和补救措施是否完善和适宜
C.补救措施的效果是否明显
D.是否对外披露

2.多项选择题内控评价非现场测试依据是（）。

A.以前年度内部控制评价利用的成果
B.收集的内外部监管检查资料和相关数据资料
C.利用信息系统等非现场手段从各项业务数据中提取的风险线索
D.对于被评价机构自查发现问题并完成整改的，不作为非现场测试依据

3.多项选择题农业银行内部控制评价程序包括（）方面。

A.评价准备
B.非现场测试、现场测试
C.评价计分与等级评定
D.汇总报告与问题整改、评价结果利用

4.多项选择题以下对内控评价“五类行”标准描述正确的是：（）

A.综合评分60分以上70分以下
B.已发生了数量较多或性质比较严重的案件
C.已发生了数量较多或性质比较严重的责任事故
D.内部控制体系存在严重的漏洞和缺陷

5.多项选择题内部监督评价主要涉及（）等评价内容。

A.内控合规管理
B.监察监督
C.案件风险排查
D.问题整改

6.多项选择题以下属于一级分行测试模板内部监督评价中问题整改控制评价内容的是（）。

A.整改、督办责任落实到位
B.及时建立问题台账，记录准确、完整
C.落实整改措施、完善管理
D.及时、真实、完整地报告整改结果

7.多项选择题内控评价现场测试流程包括（）。

A.召开进点会议，开展现场检查测试
B.形成《事实确认书》，反馈沟通评价发现问题
C.确认和定性，撰写初评报告
D.提交测试成果，被评价机构申诉

8.多项选择题以下属于一级分行计划与财会业务评价中财务核算评价环节内容的是（）

A.合理进行税收筹划
B.财务损失核销合规
C.定期开展财务分析
D.适时开展减值测试

9.多项选择题被评价机构应按照评价要求开展以下工作（）

A.撰写自我评价报告
B.填写测试模板
C.进行等级申报
D.进行自我认定与评价

10.多项选择题目前农业银行形成了一套以（）的全行内控评价制度框架。

A.评价办法为核心
B.多层次测试模板为支撑
C.等级细分和缺陷认定为补充
D.有效整改为手段