营运能力不仅决定着公司的偿债能力与获利能力，而且是整个财务分析工作的核心点所...

判断题营运能力不仅决定着公司的偿债能力与获利能力，而且是整个财务分析工作的核心点所在。（）

1.问答题某企业预计每周现金收入为90万元，每周现金支出为100万元，每次将有价证券转换成现金的费用为250元，有价证券的利率为14%，求最佳现金余额和每年交易次数。如果该企业规模增加一倍，则最佳现金余额又是多少？

2.问答题某公司向某企业销售一批价值为5000元的材料，开出的信用条件是“3/10，N/60”，市场利率为12%。试问企业若享受这一现金折扣，可少支付多少货款？若企业放弃这一信用条件是否划算？

3.问答题 某公司预计年耗用A材料6000千克，单位采购成本为15元，单位储存成本9元，平均每次进货费用为30元，假设该材料不会缺货，试计算：
①A材料的经济进货批量；
②经济进货批量下的总成本；
③经济进货批量的平均占用资金；
④年度最佳进货成本。

4.问答题某公司每年购买原材料300万元，卖方提供的信用条款为“2/10，N/30”，公司总是在折扣期内付款，设一年有360天，问商业信用的成本是多少？若公司将其付款期延长到40天，放弃现金折扣的成本又为多少？

5.多项选择题按流动负债的形成情况为标准，分成（）。

A.应付金额确定的流动负债
B.应付金额不确定的流动负债
C.自然性流动负债
D.人为性流动负债

6.多项选择题存货成本主要包括（）三部分。

A.管理成本
B.短缺成本
C.取得成本
D.储存成本

7.多项选择题公司增加赊销要付出的代价一般包括（）。

A.管理成本
B.应收账款的机会成本
C.坏账成本
D.违约成本

8.多项选择题安全性的内容包括（）。

A.违约风险
B.利率风险
C.购买力风险
D.可售性风险

9.多项选择题企业持有有价证券的目的主要是（）。

A.进行长期投资
B.赚取投资收益
C.保持资产的流动性
D.使企业的资本收益最大化

10.多项选择题公司持有现金的成本一般包括三种成本，即（）。

A.转换成本
B.持有成本
C.利息成本
D.短缺成本