下列关于最优现金返回线的表述中，正确的是（）。

研究存货合理保险储备的目的是（）。

研究保险储备的目的，就是要找出合理的保险储备量，使缺货或供应中断损失和储备成本之和最小。需要考虑（）。

确定流动资产的最佳投资规模时，通常需要考虑的成本包括（）。

A公司年赊销收入为720万元，信用条件为"1/10，n／30"时，预计有40%的客户选择享受现金折扣优惠，其余客户在信用期付款，变动成本率为50%，资本成本率为10%，假设一年为360天，则应收账款占用资金的应计利息为（）元。

某企业有四种现金持有方案，它们各自的机会成本、管理成本、短缺成本见下表：根据成本分析模式，最合适的现金持有方案是（）。

某公司的变动成本率为60%，资本成本为10%。为扩大销售，拟定了两个备选方案（一年按360天计算）：A方案：将信用条件放宽到"n／45"，预计年销售收入5000万元，坏账损失为销售额的3%，收账费用为60万元。B方案：将信用条件改为"2／10，1／30，n／45"。预计销售收入是5500万元，估计约有60%的客户（按销售额计算）会享受2%的现金折扣，20%的客户会享受1%的现金折扣，坏账损失为销售额的2%，收账费用为55万元。要求：根据上述资料，填列下表，并就选用哪种方案作出决策。

现金管理的目标是（）。

确定企业的信用政策，需要考虑的因素包括（）。

现金收支管理的目的在于提高现金使用效率，下列各项中可以提高现金使用效率的有（）。