A.证券和衍生工具交易核算
B.基金持股结构核算
C.利息和溢价核算
D.估值核算
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你可能感兴趣的试题
A.基金的收入结构
B.基金的盈利能力
C.基金的持股时间
D.基金的持仓结构
A.《中华人民共和国证券投资基金法》
B.《基金合同的内容与格式》
C.《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
D.《证券投资基金管理公司管理办法》
A.基金持仓股本规模分析
B.持仓集中度分析
C.基金份额变动分析
D.基金持仓成长性分析
A.基金估值偏高对基金份额申购者有利
B.基金估值偏低对基金份额赎回者有利
C.基金估值高低不涉及投资者的切身利益
D.基金估值错误会造成原有投资者份额净值的稀释或者浓缩
A.证券投资基金
B.基金管理人
C.基金投资人
D.基金托管人
A.基金估值的频率与基金的组织形式有关
B.开放式基金的估值频率要高于封闭式基金
C.基金估值时应坚持采取同样的估值方法、
D.基金变更估值方法与基金投资运作无关,因此无需进行披露
A.权益核算
B.利润核算
C.风险核算
D.基金申购与赎回核算
A.我国股票型封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费
B.开放式基金根据基金合同的规定比例计提基金托管费,通常低于0.25%
C.基金托管费收取比例与基金规模、基金类型有一定关系
D.基金销售服务费不仅适用于股票型基金,货币市场基金和一些债券型基金也收取
A.资产类、负债类
B.投资类
C.共同类
D.所有者权益类和损益类
A.《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律
B.《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人
C.《基金合同的内容与格式》要求基金公司建立信息披露制度
D.《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定变更估值方法时要进行公告
最新试题
下列各项中不属于基金会计核算的主要内容的是()。
基金暂停估值不包括以下情形中的()。
下列关于基金估值因素描述错误的是()。
下列各项关于QDII基金资产估值的特殊规定表述错误的是()。
某基金总资产为50亿元,总负债为20亿元,发行在外的基金份额为30亿份,则该基金的基金份额净值为()元。
()按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布,并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。
下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是()。
在基金资产估值中,下列对基金管理公司描述错误的是()。
企业会计核算以企业为会计核算主体,基金会计则以证券投资基金为会计核算主体,其中承担主会计责任的是()。
()是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。