A.交易所上市的有价证券以其估值日正在证券交易所挂牌的市价进行估值
B.交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净值估值
C.在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价
D.对交易所上市的私募债券参考市场上公司债的收益率进行估值

A.首次发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值
B.配股和公开增发新股等发行未上市股票，按成本价估值
C.首次发行未上市的股票、债券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量
D.送股、转增股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值

A.基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产进行估算
B.基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算
C.基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程
D.基金资产估值的核心内容是确定资产的公允价值

A.1.15
B.2.15
C.2.2
D.2.05

A.基金管理公司
B.基金托管人
C.证券交易所
D.会计事务所

A.对于现有估值原则不能客观反映投资品种公允价值的情形，基金管理公司可以自行决定估值结果
B.对于估值日无市价且最近未发生重大变化的证券，可以采用最近交易市价确定公允价值
C.对于估值日无市价且发生过对资产净值影响幅度超过0.25％以上重大事件的证券，需按照同类投资品的价格变化调整最近的交易市价
D.采用估值技术估值时需要事先验证其可靠性

A.用于分析基金所投资股票的风格
B.用于计算申购基金份额时的资金金额
C.用于计算赎回基金份额时的资金金额
D.用于评价基金的投资业绩

A.基金管理人每个交易日对基金资产估值，并将估值结果发给基金托管人
B.基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
C.基金注册登记机构在基金估值之前完成申购、赎回数额的结算工作
D.基金管理人对外公布基金净值信息

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或其他原因暂停营业时
B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时
C.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，对基金管理人利益造成危害时
D.出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，导致基金管理人不能出售或评估基金资产时

A.基金管理公司
B.基金托管人
C.证券交易所
D.会计事务所