某上市公司就并购重组事项于2014年8月由会计师事务所出具盈利预测报告,该报告载明被收购的乙公司2015年净利润将达到5000万元,2015年乙公司经审计的净利润为3800万元,若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因导致预测金额无法实现,则应当在上市公司披露半年度报告的同时,在同一报刊上作出解释,并向投资者公开道歉的有()。
Ⅰ上市公司董事长、总经理
Ⅱ并购重组项目的律师事务所
Ⅲ并购重组项目的会计师事务所
Ⅳ并购重组项目的财务顾问
Ⅴ并购重组项目盈利预测审核报告的签字会计师
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
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重大资产重组实施完毕后,上市公司所购买资产实际运营情况与重大资产重组报告书中管理层讨论与分析部分存在较大差距的,应当在上市公司披露年度报告的同时,进行道歉的人员包括()。
Ⅰ上市公司董事长、总经理
Ⅱ并购重组项目的律师事务所
Ⅲ并购重组项目的会计师事务所
Ⅳ并购重组项目的财务顾问
Ⅴ并购重组项目盈利预测审核报告的签字会计师
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
假如不考虑其它因素,以下关于上市公司重大资产重组后再融资的说法正确的有()。
Ⅰ甲公司2008年不符合公开发行条件,2009年1月进行重大资产重组,2010年12月可以公开发行公司债券
Ⅱ乙公司2009年1月进行重大资产重组,2010年12月可以进行配股
Ⅲ丙公司2007年2月进行重大资产重组,2009年可以进行公开增发股票
Ⅳ丁公司2008年1月进行重大资产重组,2009年12月可以非公开发行股票
A.Ⅰ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
2011年上市公司符合公开发行证券的条件,2012年5月进行重大资产重组,重组没有导致实际控制人发生变化,则2013年6月,以下事项对该上市公司不构成障碍的有()。
Ⅰ非公开发行股票
Ⅱ配股
Ⅲ发行可转换公司债券
Ⅳ公开发行公司债券
Ⅴ公开增发新股
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
某上市公司发生重大资产重组,且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化,以下说法正确的有()。
Ⅰ本次重组交易完成1个完整会计年度后,方可非公开发行股票
Ⅱ本次重组交易完成1个完整会计年度后,方可发行可转换公司债券
Ⅲ本次重组交易完成1个完整会计年度后,方可非公开发行债券
Ⅳ重组交易完成后可以立即非公开发行股票
Ⅴ重组交易完成后可以立即进行配股
A.Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后,上市公司申请公开发行新股或者公司债券,重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算应符合的条件包括()。
Ⅰ本次重大资产重组实施完毕后,上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平
Ⅱ进入上市公司的资产经营业务和经营资产独立、完整,且在最近2年未发生重大变化
Ⅲ进入上市公司的资产在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营2年以上
Ⅳ进入上市公司的资产在进入上市公司之前实行独立核算,或者虽未独立核算,但与其经营业务相关的收入、费用在会计核算上能够清晰划分
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
某上市公司2015年2月发行股份购买资产,以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有()。
Ⅰ特定对象为上市公司控股股东控制的关联人
Ⅱ通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权
Ⅲ特定对象为上市公司的实际控制人
Ⅳ特定对象用于购买股份的资产于2014年5月取得
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
某上市公司发行股份购买资产,董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股,则以下发行股份的价格符合相关规定的有()。
Ⅰ18元
Ⅱ16元
Ⅲ20元
Ⅳ22.5元
Ⅴ27元
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有()。
Ⅰ为了避免内幕信息泄露造成内幕交易,上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员无需向上市公司通报有关信息
Ⅱ上市公司筹划重大资产重组事项,应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况,参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认
Ⅲ上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的,应当及时向证券交易所申请停牌。停牌期间,不得披露任何信息
Ⅳ上市公司及其董事、监事、高级管理人员,重大资产重组的交易对方及其关联方等人员,在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务,禁止利用该信息进行内幕交易
A.Ⅰ
B.Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
某上市公司正在筹划重大资产重组事项,下列情形符合规定的有()。
Ⅰ上市公司制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存,参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认
Ⅱ上市公司及交易对方分别聘请了财务顾问,并与财务顾问签署了保密协议
Ⅲ上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的,应当及时向证券交易所申请停牌;停牌期间,不发布任何进展情况公告
Ⅳ上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员,在方案确定前不得向上市公司通报任何有关信息
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有()
Ⅰ在中国证监会审核期间,上市公司董事会决议撤回申请的,应当说明原因,予以公告,并提交股东大会审议通过方可撤回申请
Ⅱ中国证监会审核期间,上市公司董事会决议终止本次交易的,应当说明原因,予以公告,并按照公司章程的规定提交股东大会审议
Ⅲ股东大会作出重大资产重组的决议后,拟增加交易对象的,应当视为构成对重组方案重大调整
Ⅳ股东大会作出重大资产重组的决议后,拟减少交易对象的,不视为构成对重组方案重大调整
Ⅴ股东大会作出重大资产重组的决议后,拟对标的资产进行变更,拟增加或减少的交易标的交易作价、资产总额、资产净额及营业收入占原标的资产相应指标总量的比例均不超过20%的,不视为构成对重组方案的重大调整
A.Ⅰ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
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A为一家非上市公众公司,2015年拟收购甲、乙、丙、丁、戊五家公司股权,购买时甲、乙、丙、丁、戊的资产总额、资产净额、营业收入和A公司2014年末经审计的合并报表的相应指标的数据见表6-5-1。根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的规定,以下构成重大资产重组的有()。Ⅰ对甲公司的收购Ⅱ对乙公司的收购Ⅲ对丙公司的收购Ⅳ对丁公司的收购Ⅴ对戊公司的收购
某上市公司发生重大资产重组,且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化,以下说法正确的有()。Ⅰ本次重组交易完成1个完整会计年度后,方可非公开发行股票Ⅱ本次重组交易完成1个完整会计年度后,方可发行可转换公司债券Ⅲ本次重组交易完成1个完整会计年度后,方可非公开发行债券Ⅳ重组交易完成后可以立即非公开发行股票Ⅴ重组交易完成后可以立即进行配股
根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》规定,除下列()情形外,投资者不得进行证券买卖(B股除外)。Ⅰ投资者进行战略投资所持上市公司A股股份,在其承诺的持股期限届满后可以出售Ⅱ投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的,在要约期间可以收购上市公司1股股东出售的股份Ⅲ投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份,在股权分置改革完成且限售期满后可以出售Ⅳ投资者在上市公司公开发行持有的股份Ⅴ投资者承诺的持股期限届满前,因其破产、清算、抵押等特殊原因需转让其股份的,经商务部批准可以转让
下列外国投资者2016年可以进行上市公司战略投资的有()。Ⅰ外国法人机构境外实有资产总额1.5亿美元,其母公司管理境外实有资产总额4亿元Ⅱ2013年受到所在国监管机构的重大处罚的境外上市公司Ⅲ境外实有资产总额3亿美元的境外非上市公司Ⅳ外商投资有限合伙企业,管理境外资产总额9亿美元Ⅴ外国法人机构境外实有资产0.5亿美元,母公司境外实有资产总额2亿美元
某外国投资者拟对上市公司进行战略投资,下列说法正确的有()。Ⅰ3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ其境外实有资产总额为1亿美元,其母公司管理的境外实有资产总额为4亿美元Ⅲ通过上市公司定向发行方式进行战略投资的,在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后,由战略投资者向中国证监会报送定向发行申请文件,中国证监会依法予以核准Ⅳ通过协议转让方式进行战略投资的,在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后,由战略投资者向中国证监会报送上市公司收购报告书及相关文件,经中国证监会审核无异议后向证券交易所办理股份转让确认手续、向证券登记结算机构申请办理登记过户手续
根据《关于外国投资者并购境内企业的规定》,外国投资者以境外公司的股权并购境内公司所涉及的股权,下列说法错误的有()。Ⅰ该境外公司的股权最近1年交易价格稳定Ⅱ该境外公司的第一大股东持股比例不超过50%Ⅲ股东合法持有并依法可以转让Ⅳ无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制Ⅴ境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(含柜台交易市场)挂牌交易
某上市公司正在筹划重大资产重组事项,下列情形符合规定的有()。Ⅰ上市公司制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存,参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认Ⅱ上市公司及交易对方分别聘请了财务顾问,并与财务顾问签署了保密协议Ⅲ上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的,应当及时向证券交易所申请停牌;停牌期间,不发布任何进展情况公告Ⅳ上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员,在方案确定前不得向上市公司通报任何有关信息
在非上市公众公司的收购,以下哪些属于信息披露义务人?()Ⅰ被收购公司董事会Ⅱ拟竞价收购3%股份的收购人Ⅲ拟出让5%股份的股东Ⅳ拟协议收购25%股份的收购人
下列关于外国投资者并购境内企业安全审查的表述中,正确的是()。Ⅰ对并购交易的安全审查应当由商务部作出最终决定Ⅱ评估并购交易对国内产业竞争力的影响是安全审查的重要内容Ⅲ拟并购境内企业的外国投资者应当按照规定向商务部申请Ⅳ国务院有关部门可以不经商务部直接向并购安全审查部联席会议提出审查申请
2016年甲公司控股股东对甲公司增资3亿元,2016年8月某A股上市公司公告重大资产重组预案,拟发行股份以30亿元价格收购甲公司100%股份,不考虑其他因素,以下正确的有()。Ⅰ可募集配套资金30亿元Ⅱ甲公司存在在建项目,专项借款1亿元,本次融资配套融资可用于偿还该专项借款Ⅲ上市公司需要偿还到期债务1.5亿元,本次可用配套融资偿还Ⅳ甲公司存在分流人员0.5亿元安置费,可用此偿还Ⅴ甲公司存在在建项目,可用该项资金用于此在建项目的后续投资