Mountain Mule手套公司开业第一年，期初现金余额$85，000。该公司在银行的短期贷款信用额度$50，000。第一季度的预算资料如下：

所有的销售均是赊销，款项在售后第二个月全部收回。采购款项在采购后第一个月全部支付，而经营成本则在发生当月全部支付。如果公司根据贷款合同需要维持一个最低$5，000的现金持有量，则公司需要在季末借款多少？（）

ohnsen公司本年最后七个月的预计销售额和计划的收款方式如下：


请问9月份公司预计总共能回款多少现金？（）

Tidwell公司销售单一产品，单价$20。销售均采用赊销方式，60%当月回款，40%下个月回款。来年1-3月份的现金收款计划如下：

还包括如下的一些其他信息：

不考虑所得税，请问2月份维持公司的最低现金余额至少要融资多少？（）

Health食品公司决定着手编制现金预算以提高总体的现金管理水平。根据过去几年的经验，可知其现金收款模式为：


过去五个月的销售总额为：

预计6月份的销售额为$255，000。基于上述资料，请问3月份预计回款多少现金？（）

Brooke 公司的管理层正在制定下一个季度的现金预算。下面的预算资料正在复审之中：
公司预期于销售当月回款40%的款项，于下个月回款60%。采购额的50%于当月支付，50%于下个月支付。其他费用于发生当月即支付。公司预计一些账户的季初余额如下：

既定上述资料，则公司2月末预计的现金账户余额将是多少？（）

ANNCO公司采取赊销方式，收款模式如下：

12月31日，公司报表上列示了$211，500的应收账款，其中$162，000来自12月份的销售，$49，500来自11月份的销售。公司预计1月份的销售收入为$170，000，则1月份应该回款多少现金（）。