对于B、C类企业，应按照外汇管理相关规定，结合“关注客户”管理要求，严格审核理货物贸易衍生产品交易背景材料。

办理代理出口衍生产品业务，重点审核出口合同、代理协议、发票、出口报关单等交易背景单据。

银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注人民币资金明显从个人、商行、投资公司、其他贸易公司等归集、频繁往来，用于对外支付或在银行办理质押。

银行办理衍生产品业务，对机构客户，银行应获取的信息包括但不限于：名称、注册地、注册资本、营业地址、联系方式、业务经营范围、贸易方式、境内机构社会信用代码、控股股东或实际控制人姓名、身份证件种类、身份证件号码、有效期限等。

银行办理交易背景为货物贸易业务的衍生产品前，应重点审核企业名录状态和分类状态。

银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注多家企业交易对象和资金往来对象为相同的客户。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易结算账期为1年或以上的业务。

银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注结算账期为1年或以上的业务。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易产品为电子产品等体积小、价值高的业务。

银行对衍生产品业务的客户管理，应在综合考虑衍生产品分类和客户分类的基础上，开展持续.充分的客户适合度评估和风险揭示。