内控与合规稽核监察章节练习(2018.03.05)

来源：考试资料网

1.填空题非现场稽核能为稽核检查提供有关分析信息，有利于把握（）的重点。

2.填空题（）主要设有借方发生额、贷方发生额和借方、贷方余额四栏，一般适用于借、贷双方反映余额的账户。

3 表外应收利息核销减免情况稽核的内容包括（）。

4 《审计法》规定，审计机关依法查询被审计单位在金融机构的账户的，应当持（）签发的协助查询单位账户通知书。有关金融机构应当予以协助，并提供证明材料，审计机关和审计人员负有保密义务。

5.填空题储蓄账户、定期账户、通知存款、不动户或挂失、冻结、不收不付、只收不付等状态异常的账户，不允许办理（）。

参考答案：网银注册或账户下挂

6.填空题省联社稽核工作考核评价办法的主要内容包括：机构设置、人员配备、制度建设、工作业绩、档案管理、（）和上级布置的其他工作等。

7 哪些稽核项目适宜采取定期稽核（）。

8 下列假币（）属于伪造币。

9.填空题稽核存款余额真实性时，应将报表科目余额与综合业务系统（）余额进行核对。

10 《金融违法行为处罚办法》规定，未经依法批准，金融机构擅自变更股东.转让股权或者调整股权结构的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款，没有违法所得的，（）的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。