A.物资采购申请金额已超其采购权限，未向上级公司申请安排大宗物品采购属于运行缺陷 B.未建立定期的现金盘点程序属于设计缺陷 C.重大缺陷应当由董事会予以最终确认 D.对存在内部控制缺陷的情形，内部控制评价报告不得做出内部控制有效结论
A.不得安排同一机构办理采购业务的全过程 B.对于超预算和预算外采购项目，应先办理请购手续，再履行预算调整程序 C.大宗采购应当根据市场行情制定最高采购限价 D.一般物资或劳务的采购可以采用询价或定向采购的方式并签订合同
A.《企业内部控制应用指引》提出的内部信息传递中企业应关注的风险 B.《企业内部控制应用指引》提出的企业利用信息系统实施内部控制中应关注的风险 C.《企业内部控制应用指引》提出的针对企业拥有无形资产应关注的有关风险 D.《企业内部控制应用指引》提出的全面梳理项目各个环节可能存在的风险
A.重大担保业务由总经理审批 B.在采取相应措施的情况下，可以给经营风险较大的企业进行担保 C.被担保人要求变更担保事项的，企业应当重新履行评估与审批程序 D.企业的内设机构不得办理担保业务
A.审核公司会计人员的工作绩效 B.审计公司的财务信息及其披露 C.审核及监督外部审计机构 D.监督公司的内部审计制度及其实施
微信扫一扫关注公众号后联系客服
微信扫码免费搜题
