A.为了责任到人,某个组织内部的部门设置为分工十分详细的多层级部门
B.责任与充分的授权相结合
C.一个组织中的销售主管的下属人员有10人
D.管理层可以采用自行决策和授权决策等不同的决策方法,并且可以转嫁对决策结果的最终责任
你可能感兴趣的试题
A.管理层级与跨度
B.责任与权限
C.部门设置
D.组织沟通方式
A.将销售人员的批准的赊销订单导致的坏账与其业绩评价挂钩,以保证销售人员在批准时更加谨慎
B.撤销允许任何销售人员可以批准销售的政策,统一经过销售经理的审批才可赊销
C.建立独立审查和批准赊销的制度,控制不恰当的赊销行为
D.提高销售价格,放弃低端消费人群
A.是有效的,因为可以通过多方核对相关数据,保证订货信息准确无误
B.是有效的,因为依靠了编号和计算机系统的控制,减少了出错的可能性
C.是有效的,也可以采用给客户订单连续编号的方法来代替上述方法
D.是有效的,并且这种服务人员与订货商的口头核对是必不可少的
A.全面风险管理框架在涵盖内部控制框架的基础上还增加了内容
B.全面风险管理区分了风险和机会而内部控制框架仅仅关注风险的不利方面
C.全面风险管理框架中的内部环境要素与内部控制框架中的控制环境是同样的含义
D.引入风险偏好、风险容忍度等概念和方法后,全面风险管理框架有利于企业的发展战略和风险偏好相一致
A.风险具有客观性和普遍性,所以风险是不能衡量的
B.风险可以通过影响程度和风险发生的可能性来衡量
C.风险可以被定义为未完成既定操作目标和计划带来影响的可能性
D.管理层采取措施以减少负面事件的影响及可能性之后,仍存在的风险是固有风险
A.在快速增长的组织,组织风险的分析应该主要集中在功能的健全和组织成本的平衡方面
B.对规模较大的组织,组织风险的分析主要应当考虑其运行效率和外部环境的适应能力
C.组织的风险分析应当包括组织结构与组织目标之间的适应性,但是不包括经营风险
D.组织的风险分析应该关注组织文化和管理制度的合理性等因素
A.对信息系统的经营部门审计中,通过判断该部门目标与组织整体目标的一致性来评估该部门的有效性
B.就业务流程中发现的风险信息在组织内部及时沟通,让职员、管理层和董事会履行其相关责任
C.在生产加工部门针对其所有资产的安全性进行审查,并评估可能存在的风险
D.在对采购循环系统的审计过程中通过管理风险协助管理层改善风险管理流程
A.风险管理过程是否通过持续性管理活动、个别评估或两者结合的方式受到监督
B.是否选定了适当的风险应对方案,并符合组织的风险偏好
C.组织的目标是否支持组织的使命,并且与其保持一致
D.所有的风险是否得到了识别和评估
A.要求口令使用者提高口令的设置难度,防止口令被轻易猜出
B.限制口令的使用位置和电脑
C.实施验证技术,使用者使用卡片来产生口令并同时验证系统秘钥及其所产生的口令
D.鼓励口令使用者经常更换口令
A.管理层定期对捐赠方做电话回访,核对收取的款项
B.采用双人接听制,两人独立做电话记录
C.采用自动录音系统,将所有电话的进行记录和录音,并定期抽查
D.在不告知接线员的情况下管理层不定期监听电话
最新试题
以下哪项陈述精确描述了混合审查()
现考虑甲乙两人中选择其一进入审计团队执行一项技术性很强的审查工作。从客观性的角度考量,以下哪种情况可能妨碍此人入选参加审计工作()Ⅰ.甲是内部审计工作人员,具备必须要的技术技能。甲在将审计的系统开发过程中参加过该系统的控制审查Ⅱ.乙是一位了解审计领域的技术专家,但并非内部审计工作人员。虽然乙在将要审计的信息系统部门中拥有个人声誉,但他任职于组织的另一个部门
某内部审计师精通数据处理系统的信息技术知识,则该内部审计员可以()
由于内部审计在组织中发挥着更大的作用,一家建筑公司的首席审计执行官(CA E)决定使用外包审计服务提供商的服务以作为对内部审计人员的补充,CAE在判断外包审计服务提供商是否具有执行审计业务所需的知识、技能及其他能力时,需要考虑以下哪项()
审计人员往往对首席审计执行官计划进行的改变有抵触情绪,改变这种局面的最佳方式是()
由于管理阶层下达了很多优先顺序高的请求,内部审计活动的资源不足以执行年度审计计划包含的所有承诺。首席审计执行官最应该采取以下哪项措施()
为了提高运营的效率和正确性,某连锁机构决定在全国12个连锁窗口实行自动化支付系统,内部审计师在审查该系统的有效性时,应该重点关注的是()
某大型投资组织聘用了一位首席风险官(CRO),负责组织风险管理流程。以下哪些人应该对审计计划中用到的风险进行优先排序()
为了协助改善企业的道德氛围,内部审计部门采取以下哪种行动最为有效()Ⅰ.对企业内部可能滋长不道德行为的正规和非正规流程进行检查Ⅱ.对员工、供应商和客户开展道德调查Ⅲ.评价员工对企业行为守则的了解程度和遵守情况
某内部审计师根据业务销售额的变动发现,销售部门经理为了多赚取奖金,可能通过装运劣质商品来虚增销售额。并且内部审计师怀疑,被退回的有缺陷的产品没有得到全面修复又作为新产品销售给其他顾客。以下审计程序在确定是否发生这样的发货行为方面效果最差的是()