您可能感兴趣的试卷
你可能感兴趣的试题
A．交易所上市股票和权证以开盘价估值
B．交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值
C．交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值
D．送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值
A．基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正
B．当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告
C．当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理公司应当公告、通报基金托管人
D．基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任
A．基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露
B．基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露
C．基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映
D．流动性受限的证券估值可参照国际会计准则进行
A．逐日计提累计至每月月末
B．逐周计提累计至每月月末
C．按周支付
D．按月支付
A．证券和衍生工具交易及其清算的核算
B．基金资产估值的核算
C．各类资产的利息核算
D．基金费用的核算
A．保持一致性
B．随意变化
C．保持公开性
D．任何情况都不能变化
A．申购费
B．过户费
C．赎回费
D．分红手续费
最新试题
基金托管人按基金合同规定的（）对基金管理人的计算结果进行复核。
基金管理费具有以下特点（）。
衍生品的估值可以参照国际会计准则进行。（）
基金财务会计报告分析的作用有（）。
非公开发行有明确锁定期的股票，如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。（）
对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理。（）
各类资产的利息核算主要包括：（）。
因持有股票而享有的配股权，其估值办法是，从配股除权日起到配股确认日止，（）。
基金管理公司和托管银行可以将基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作交由基金估值工作小组，从而免除估值责任。（）
下列基金费用中（）是按资产净值的一定比例计提支付的。